有価証券報告書-第90期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

			(単位:百万円)
	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
関係会社株式評価損	9,191		9,191
減価償却費	4,846		5,291
退職給付引当金	3,340		3,539
賞与引当金	381		432
製品保証引当金	210		157
その他	2,273		2,841
繰延税金資産小計	20,244		21,454
評価性引当額	△9,288		△9,288
繰延税金資産合計	10,955		12,165
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,682		△2,664
固定資産圧縮積立金	△351		△351
その他	-		△13
繰延税金負債合計	△2,033		△3,029
繰延税金資産の純額	8,922		9,135

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	-		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	-		0.2%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	-		△10.7%
海外関係会社配当源泉税	-		0.7%
試験研究費等の税額控除	-		△2.0%
住民税均等割等	-		0.2%
その他	-		0.7%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-		19.6%

(注)前事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。