訂正有価証券報告書-第94期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	169百万円		142百万円
退職給付引当金	751		765
賞与引当金	93		75
その他	452		427
繰延税金資産小計	1,467		1,411
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	―		―
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△314		△318
評価性引当額小計	△314		△318
繰延税金資産合計	1,153		1,093
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△34		△12
繰延税金負債合計	△34		△12
繰延税金資産の純額	1,118		1,080

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6		1.0
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△14.3		△23.6
住民税均等割等	6.5		7.6
外国税額	1.9		4.7
試験研究費税額控除	△0.7		△0.5
評価性引当額等の増減	△7.0		0.5
その他	0.5		△0.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	18.1		19.6