有価証券報告書-第85期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)
税効果会計関係
(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度(2018年3月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
当事業年度(2019年3月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度 (2018年3月31日) | 当事業年度 (2019年3月31日) | ||
繰延税金資産 | |||
賞与引当金 | 44,933千円 | 81,221千円 | |
未払事業税 | 16,921 | 32,551 | |
投資有価証券評価損 | 35,473 | 35,473 | |
退職給付引当金 | 198,579 | 212,348 | |
貸倒引当金 | 1,828 | 703 | |
未払金 | 4,128 | 4,128 | |
資産除去債務 | 7,032 | 7,206 | |
その他 | 55,520 | 52,714 | |
繰延税金資産小計 | 364,417 | 426,346 | |
評価性引当額 | △62,235 | △62,235 | |
繰延税金資産計 | 302,182 | 364,111 | |
繰延税金負債 | |||
その他有価証券評価差額金 | △174,910 | △120,474 | |
繰延税金資産の純額 | 127,271 | 243,636 | |
再評価にかかる繰延税金負債計 | 486,334千円 | 486,334千円 |
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度(2018年3月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
当事業年度(2019年3月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。