訂正有価証券報告書-第89期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:百万円)

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	31		30
退職給付引当金	166		178
役員退職引当金(長期未払金)	4		4
株式報酬費用	17		31
減価償却超過額	45		42
投資有価証券評価損	48		48
会員権評価損	10		6
関係会社株式	36		122
関係会社整理損	-		44
減損損失	281		314
土地再評価に係る繰延税金資産	1,173		1,146
その他	46		60
繰延税金資産小計	1,862		2,032
評価性引当額	△1,568		△1,684
繰延税金資産合計	293		348
(繰延税金負債)
前払年金費用	△36		△37
その他有価証券評価差額金	△710		△557
固定資産圧縮積立金	△540		△537
土地再評価に係る繰延税金負債	△505		△505
その他	△3		△1
繰延税金負債合計	△1,797		△1,639
繰延税金資産の純額	△1,503		△1,290

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2	%	0.2	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△25.3	%	△27.0	%
住民税均等割	0.2	%	0.2	%
外国子会社配当源泉税	0.8	%	1.0	%
法人税額の特別控除	△0.3	%	-
評価性引当額の増減	△0.1	%	2.3	%
その他	0.1	%	△0.0	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	6.1	%	7.3	%