有価証券報告書-第78期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年12月31日)		当連結会計年度 (2024年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税等	5,954	千円	6,915	千円
賞与引当金等	21,345	千円	21,811	千円
貸倒引当金	-	千円	256	千円
役員退職慰労引当金	15,626	千円	17,242	千円
繰延税金資産 小計	42,926	千円	46,225	千円
評価性引当額	△15,626	千円	△17,242	千円
繰延税金資産 合計	27,299	千円	28,983	千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△77,978	千円	△82,056	千円
固定資産圧縮特別勘定積立金	△14,169	千円	△8,703	千円
退職給付に係る資産	△317,578	千円	△378,944	千円
その他有価証券評価差額金	△30,971	千円	△42,152	千円
その他	△203	千円	△182	千円
繰延税金負債 合計	△440,901	千円	△512,039	千円
繰延税金負債の純額	△413,601	千円	△483,056	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年12月31日)		当連結会計年度 (2024年12月31日)
法定実効税率	―%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	―%		0.1%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	―%		△0.1%
住民税均等割	―%		2.2%
税額控除額	―%		△4.7%
評価性引当金の増減額	―%		0.3%
その他	―%		△1.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	―%		27.2%

(注)前連結会計年度においては、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、注記を省略しております。