有価証券報告書-第68期(平成26年1月1日-平成26年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成25年12月31日)		当連結会計年度 (平成26年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	2,402	千円	4,042	千円
賞与引当金等	20,668	千円	18,941	千円
役員退職慰労引当金	9,166	千円	11,177	千円
退職給付引当金	4,274	千円	-	千円
厚生年金基金解散損失引当金	-	千円	19,908	千円
その他	9,383	千円	1,951	千円
繰延税金資産 小計	45,895	千円	56,021	千円
評価性引当額	△9,166	千円	△11,177	千円
繰延税金資産 合計	36,729	千円	44,844	千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△56,565	千円	△65,619	千円
固定資産圧縮特別勘定積立金	-	千円	△10,356	千円
特別償却準備金	-	千円	△4,555	千円
退職給付に係る資産	-	千円	△13,545	千円
その他有価証券評価差額金	△8,886	千円	△11,805	千円
その他	△207	千円	△184	千円
繰延税金負債 合計	△65,660	千円	△106,066	千円
繰延税金負債の純額	△28,931	千円	△61,221	千円

(注)前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金負債の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

前連結会計年度 (平成25年12月31日)

当連結会計年度 (平成26年12月31日)

流動資産-繰延税金資産	30,028	千円	22,948	千円
固定資産-繰延税金資産	72	千円	-	千円
流動負債-繰延税金負債	-	千円	-	千円
固定負債-繰延税金負債	△59,031	千円	△84,169	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成25年12月31日)	当連結会計年度 (平成26年12月31日)
法定実効税率	38.3%	-
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6%	-
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.2%	-
住民税均等割	9.2%	-
評価性引当額の増減額	△19.5%	-
その他	△6.0%	-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	22.4%	-

(注)当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、注記を省略しております。