有価証券報告書-第68期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(8)【役員・従業員株式所有制度の内容】
当社は、平成28年5月19日開催の取締役会において、当社の取締役(執行役員を兼務する当社の取締役に限り、社外取締役及び国内非居住者を除く。)及び執行役員(国内非居住者を除き、取締役と執行役員をあわせて以下「取締役等」という。)を対象に、当社の中長期的な業績の向上及び企業価値の増大への貢献意識を高めることを目的として、業績連動型株式報酬制度(以下「本制度」という。)を導入することを決定し、また、平成28年6月21日開催の第66回定時株主総会において、本制度の導入にかかる承認決議を得ています。
1) 本制度の概要
本制度は、平成29年3月31日で終了する事業年度から平成33年3月31日で終了する事業年度までの5事業年度(以下「対象期間」という。)を対象として、役位や各事業年度における業績目標の達成度に応じて、対象期間の経過後に、取締役等に役員報酬として当社株式を交付(交付対象となる当社株式の50%については、日本マスタートラスト信託銀行内で換価したうえで、その換価処分金相当額の金銭を給付)する制度です。
本制度は、役員報酬BIP(Board Incentive Plan)信託(以下「BIP信託」という。)と称される仕組みを採用しています。本制度の具体的な内容は以下のとおりです。

①	制度対象者	当社の取締役(執行役員を兼務する取締役に限り、社外取締役及び国内非居住者を除く。)及び執行役員(国内非居住者を除く。)
②	信託の種類	特定単独運用の金銭信託以外の金銭の信託(他益信託)
③	信託の目的	取締役等に対するインセンティブの付与
④	委託者	当社
⑤	受託者	三菱UFJ信託銀行株式会社 (共同受託者:日本マスタートラスト信託銀行株式会社)
⑥	受益者	取締役等のうち受益者要件を満たす者
⑦	信託管理人	当社と利害関係のない第三者(公認会計士)
⑧	信託契約日	平成28年8月31日
⑨	信託の期間	平成28年8月31日～平成33年8月31日
⑩	制度開始日	平成28年9月1日
⑪	信託内株式の議決権行使	経営への中立性を確保するため、議決権は行使しないものとする。
⑫	取得株式の種類	当社普通株式
⑬	信託金の上限額	600百万円(信託報酬・信託費用を含む。)
⑭	帰属権利者	当社
⑮	残余財産	帰属権利者である当社が受領できる残余財産は、信託金から株式取得費用を控除した信託費用準備金の範囲内とする。

2) 取締役等に取得させる予定の株式の総数
300,000株(上限)
3) 本制度における受益権その他の権利を受けることができるものの範囲
上記⑥のとおり。