有価証券報告書-第74期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未払社会保険料	15百万円		17百万円
未払事業税	12		7
未払事業所税	1		1
賞与引当金	86		99
工事補償等引当金	78		80
受注損失引当金	7		6
売上原価否認	144		153
退職給付に係る負債	390		401
役員退職慰労引当金	5		7
長期未払金	33		33
貸倒引当金	8		8
投資有価証券評価損	41		41
事業構造改善費用	-		15
税務上の繰越欠損金(注)	219		121
その他	12		57
繰延税金資産小計	1,057		1,050
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△219		△121
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△586		△668
評価性引当額小計	△806		△790
繰延税金資産合計	251		259
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△126		△224
繰延税金負債合計	△126		△224
繰延税金資産又は負債(△)純額	125		35

(注)税務上の繰越欠損金およびその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	-	-	12	75	130	219
評価性引当額	-	-	-	△12	△75	△130	△219
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	-	3	18	-	99	121
評価性引当額	-	-	△3	△18	-	△99	△121
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	31.0%		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△3.4
住民税均等割額	2.0
留保金課税等	2.1
評価性引当額の増減	39.8
受取配当金の相殺消去	2.8
のれんの償却額	0.9
連結子会社の適用税率差異	7.9
その他	△2.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	81.1