- #1 セグメント情報等、連結財務諸表（連結）
(1)売上高の調整額△22,014百万円は、セグメント間取引消去の金額であります。
(2)セグメント利益又は損失(△)の調整額335百万円には、固定資産の調整額84百万円及び棚卸資産の調整額等251百万円が含まれております。
(3)セグメント資産の調整額△11,151百万円は、長期投資資金(投資有価証券)2,072百万円、管理部門に係る資産372百万円、セグメント間取引消去△15,390百万円、連結会社への貸倒引当金の取り消し8,947百万円、投資と資本の消去△5,989百万円、及び未実現利益消去△1,163百万円であります。
2026/06/25 16:57- #2 セグメント表の脚注（連結）
- 整額は以下のとおりであります。
(1)売上高の調整額△22,559百万円は、セグメント間取引消去の金額であります。
(2)セグメント利益又は損失(△)の調整額△184百万円には、固定資産の調整額△261百万円及び棚卸資産の調整額等77百万円が含まれております。
(3)セグメント資産の調整額△17,296百万円は、長期投資資金(投資有価証券)2,800百万円、管理部門に係る資産328百万円、セグメント間取引消去△21,675百万円、連結会社への貸倒引当金の取り消し10,459百万円、投資と資本の消去△7,909百万円、及び未実現利益消去△1,299百万円であります。
(4)有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額△566百万円は、未実現利益消去△566百万円であります。
2 セグメント利益又は損失(△)は連結財務諸表の営業利益と調整を行っております。
3 セグメント負債については、意思決定に使用していないため、記載しておりません。2026/06/25 16:57 - #3 リース取引関係、連結財務諸表（連結）
① リース資産の内容
(ア)有形固定資産
主として、ホストコンピューター及びコンピューター端末機(工具、器具及び備品)であります。
2026/06/25 16:57- #4 企業結合等関係、連結財務諸表（連結）
6.企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
| 流動資産 | 4,755百万円 |
| 固定資産 | 3,251 |
| 資産合計 | 8,005 |
7.のれん以外の無形
固定資産に配分された金額及びその主要な種類別の内訳並びに全体及び主要な種類別の加重平均償却期間
該当事項はありません。
- #5 会計方針に関する事項（連結）
要な減価償却資産の減価償却の方法
イ 有形固定資産(リース資産を除く)
当社及び国内連結子会社は定率法、また、在外連結子会社は定額法を採用しております。ただし、当社及び国内連結子会社は、1998年4月1日以降に取得した建物(建物附属設備を除く)並びに2016年4月1日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。
2026/06/25 16:57- #6 固定資産売却損の注記（連結）
- 固定資産売却損の内容は次のとおりであります。
前連結会計年度
(自 2024年4月1日
至 2025年3月31日) | 当連結会計年度
(自 2025年4月1日
至 2026年3月31日) |
| 建物及び構築物 | 0百万円 | | -百万円 |
| 機械装置及び運搬具 | 5 | | 6 |
| 工具、器具及び備品 | 1 | | 0 |
| 計 | 5 | | 6 |
2026/06/25 16:57 - #7 固定資産売却益の注記（連結）
- 固定資産売却益の内容は次のとおりであります。
前連結会計年度
(自 2024年4月1日
至 2025年3月31日) | 当連結会計年度
(自 2025年4月1日
至 2026年3月31日) |
| 機械装置及び運搬具 | 11百万円 | | 39百万円 |
| 工具、器具及び備品 | 0 | | 0 |
| 計 | 12 | | 39 |
2026/06/25 16:57 - #8 固定資産除却損の注記（連結）
- 固定資産除却損の内容は次のとおりであります。
前連結会計年度
(自 2024年4月1日
至 2025年3月31日) | 当連結会計年度
(自 2025年4月1日
至 2026年3月31日) |
| 建物及び構築物 | 71百万円 | | 10百万円 |
| 機械装置及び運搬具 | 453 | | 176 |
| 工具、器具及び備品 | 49 | | 25 |
| その他 | 190 | | 42 |
| 計 | 764 | | 253 |
2026/06/25 16:57 - #9 有形固定資産、地域ごとの情報（連結）
形固定資産
(単位:百万円)
2026/06/25 16:57- #10 有形固定資産等明細表（連結）
【有形固定資産等明細表】
2026/06/25 16:57- #11 株式の取得により新たに連結子会社となった会社がある場合には、当該会社の資産及び負債の主な内訳（連結）
持分の取得により新たにWinkelmann Powertrain Mexico S. de R.L. de C.V.(Sanoh Powertrain Mexico S. de R.L. de C.V.に社名変更)を連結したことに伴う連結開始時の資産及び負債の内訳並びに子会社出資金の取得価額とWinkelmann Powertrain Mexico S. de R.L. de C.V.取得のための支出(純額)との関係は次のとおりであります。
| 流動資産 | 4,755 | 百万円 |
| 固定資産 | 3,251 | |
| 流動負債 | △3,085 | |
- #12 税効果会計関係、財務諸表（連結）
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前事業年度(2025年3月31日) | | 当事業年度(2026年3月31日) |
| 関係会社事業損失引当金 | 177 | | 286 |
| 有形固定資産 | 0 | | - |
| 繰越外国税額控除 | 76 | | - |
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
- #13 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前連結会計年度(2025年3月31日) | | 当連結会計年度(2026年3月31日) |
| 未実現固定資産売却益 | 296 | | 347 |
| 有形固定資産 | 1,198 | | 1,043 |
| 繰越外国税額控除 | 76 | | - |
(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2025年3月31日)
- #14 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）
b.財政状態
当連結会計年度末の総資産は1,419億29百万円となり、前連結会計年度末に比べて247億91百万円増加しました。主な要因は現金及び預金の増加18億27百万円、受取手形、売掛金及び契約資産の増加14億40百万円、仕掛品の増加17億75百万円、原材料及び貯蔵品の増加34億10百万円、前渡金、前払費用等のその他流動資産の増加41億24百万円、機械装置及び運搬具等の有形固定資産の増加86億36百万円、主に有価証券評価差額の増加による投資有価証券の増加11億69百万円、繰延税金資産の増加18億30百万円等であります。
負債合計は899億61百万円となり、前連結会計年度末に比べて209億10百万円増加しました。主な要因は、支払手形及び買掛金の増加12億57百万円、電子記録債務の減少20億29百万円、短期借入金の増加78億77百万円、未払金の増加13億44百万円、前受金、未払費用等のその他流動負債の増加10億31百万円、長期借入金の増加77億62百万円、リース債務の増加20億27百万円等であります。
2026/06/25 16:57- #15 連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項（連結）
(2)重要な減価償却資産の減価償却の方法
イ 有形固定資産(リース資産を除く)
当社及び国内連結子会社は定率法、また、在外連結子会社は定額法を採用しております。ただし、当社及び国内連結子会社は、1998年4月1日以降に取得した建物(建物附属設備を除く)並びに2016年4月1日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。
2026/06/25 16:57- #16 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）
繰延税金資産の回収可能性は将来の課税所得の見積りに依存するため、その見積りの前提とした条件や仮定に変更が生じ減少した場合は、回収可能性の見直しを行い繰延税金資産の修正を行うため、親会社株主に帰属する当期純損益が変動する可能性があります。
2.固定資産の減損について
(1) 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額
2026/06/25 16:57- #17 重要な会計方針、財務諸表（連結）
移動平均法による原価法(貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法)によっております。
2.固定資産の減価償却の方法
(1)有形固定資産(リース資産を除く)
2026/06/25 16:57
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
