有価証券報告書-第90期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成25年3月31日)		当事業年度 (平成26年3月31日)
(1) 流動資産 繰延税金資産
未払賞与	936百万円		882百万円
たな卸資産	1,547		1,162
賞与社会保険料	134		133
未払事業税	64		49
製品保証引当金	219		168
その他	62		47
繰延税金資産小計	2,965		2,444
評価性引当額	△2,965		△2,444
繰延税金資産合計	-		-
(2) 固定負債
繰延税金資産
退職給付引当金	3,302		3,217
繰越欠損金	1,181		696
ソフトウェア	2,080		1,730
投資有価証券	629		641
貸倒引当金	603		645
有形固定資産	425		886
資産除去債務	117		117
その他	162		135
繰延税金資産小計	8,502		8,071
評価性引当額	△7,100		△6,702
繰延税金資産合計	1,401		1,368
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	258		500
固定資産圧縮特別勘定積立金	1,565		1,295
その他有価証券評価差額金	268		556
繰延税金負債合計	2,092		2,352
繰延税金負債の純額	691		983

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の
原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成25年3月31日)		当事業年度 (平成26年3月31日)
法定実効税率	38.0%		38.0%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3		1.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.8		△3.7
評価性引当額	△29.1		△31.2
住民税均等割	0.6		2.7
その他	△1.1		△0.8
税効果会計適用後の法人税等の負担率	7.9		6.3