有価証券報告書-第118期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
提出会社グループは、資金運用については短期で安全性の高い金融資産に限定し、また資金調達については銀行等から借入を行っております。
デリバティブ取引は行っておりません。
(2) 金融商品の内容及びそのリスクならびにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されています。当該リスクに関しては、提出会社グループの与信管理規定にしたがい、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を定期的に把握できる体制としております。
投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクに晒されていますが、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、定期的に時価を確認する体制としております。また、市場価格のない社債については、発行会社の財政状態を定期的に確認する体制としております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、1年以内の支払期日のものであります。
借入金のうち、短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であり、長期借入金(原則として5年以内)は主に設備投資に係る資金調達であります。長期借入金は支払利息の変動リスクを回避するため、固定金利を主としたものを利用しております。
営業債務や短期借入金は、流動性リスクに晒されていますが、提出会社グループは、適時に資金繰計画を作成・更新するなどの方法により管理しております。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません。((注2)参照)
前連結会計年度(平成25年度3月31日)

	連結貸借対照表 計上額(百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
① 現金及び預金	4,203	4,203	―
② 受取手形及び売掛金	17,864
貸倒引当金 (※1)	△80
	17,784	17,784	―
③ 投資有価証券
その他有価証券	2,080	2,082	2
資産合計	24,067	24,070	2
④ 支払手形及び買掛金	8,765	8,765	―
⑤ 未払金	3,951	3,951	―
負債合計	12,717	12,717	―

(※1)債権の貸倒れに備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。なお、連結貸借対照表計上額は「② 受取手形及び売掛金」についての金額のみ記載しております。
当連結会計年度(平成26年度3月31日)

	連結貸借対照表 計上額(百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
① 現金及び預金	4,596	4,596	―
② 受取手形及び売掛金	21,871
貸倒引当金 (※1)	△69
	21,802	21,802	―
③ 投資有価証券
その他有価証券	2,359	2,360	1
資産合計	28,757	28,759	1
④ 支払手形及び買掛金	10,544	10,544	―
⑤ 未払金	4,683	4,683	―
負債合計	15,227	15,227	―

(※1)債権の貸倒れに備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。なお、連結貸借対照表計上額は「② 受取手形及び売掛金」についての金額のみ記載しております。
(注1)金融商品の時価の算定方法ならびに投資有価証券に関する事項
① 現金及び預金
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額をもって時価としております。
② 受取手形及び売掛金
短期間で決済され、時価は連結会計年度末日における連結貸借対照表価額から貸倒引当金を控除した金額に近似していることから、当該価額をもって時価としております。
③ 投資有価証券 その他有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記に記載しております。
④ 支払手形及び買掛金、ならびに⑤ 未払金
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額をもって時価としております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額

		(単位:百万円)
区分	平成25年3月31日	平成26年3月31日
非上場株式	381	379

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「③ 投資有価証券」には含めておりません。
(注3)金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後償還予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	1年以内(百万円)	1年超5年以内(百万円)
現金及び預金	4,181	―
受取手形及び売掛金	17,864	―
投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの(社債)	―	30
合計	22,045	30

当連結会計年度(平成26年3月31日)

	1年以内(百万円)	1年超5年以内(百万円)
現金及び預金	4,572	―
受取手形及び売掛金	21,871	―
投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの(社債)	―	20
合計	26,444	20

(注4)長期借入金及びリース債務の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)

区分	1年超2年以内 (百万円)	2年超3年以内 (百万円)	3年超4年以内 (百万円)	4年超5年以内 (百万円)
長期借入金	1,170	160	160	158
リース債務	2	0	0	0

当連結会計年度(平成26年3月31日)

区分	1年超2年以内 (百万円)	2年超3年以内 (百万円)	3年超4年以内 (百万円)	4年超5年以内 (百万円)
長期借入金	160	160	158	―
リース債務	0	0	0	―