半期報告書-第83期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の時価等に関する事項
中間連結貸借対照表計上額(連結貸借対照表計上額)、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(平成28年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	314,111	314,111	-
(2) 受取手形及び売掛金	5,405	5,405	-
(3) 営業投資有価証券	187,620	187,620	-
(4) 短期貸付金	373,105
貸倒引当金(※)	△39,846
	333,258	333,258	-
(6) 関係会社短期貸付金	427,300	427,300	-
(7) 投資有価証券	438,639	1,027,571	588,931
(8) 固定化債権	172,480
貸倒引当金(※)	△172,480
	-	-	-
(9) 長期貸付金	155,000	162,785	7,785
資産計	1,861,335	2,458,052	596,717
(1) 買掛金	2,754	2,754	-
(2) 未払金	348,649	348,649	-
(3) 未払法人税等	2,494	2,494	-
(4) 長期借入金	78,000	81,748	3,748
負債計	431,897	435,646	3,748

(※)個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
当中間連結会計期間(平成28年9月30日)

	中間連結貸借対照表 計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	175,948	175,948	-
(2)受取手形及び売掛金	700	700	-
(3)営業投資有価証券	142,570	142,570	-
(4) 短期貸付金	389,532
貸倒引当金(※)	△40,824
	348,708	348,708	-
(5) 未収消費税等	14	14	-
(6) 関係会社短期貸付金	427,300	427,300	-
(7) 投資有価証券	425,678	883,069	457,390
(8) 固定化債権	172,480
貸倒引当金(※)	△172,480
	-	-	-
(9) 長期貸付金	155,000	163,113	8,113
資産計	1,675,918	2,141,423	465,504
(1)買掛金	684	684	-
(2) 未払金	59,600	59,600	-
(3)未払法人税等	1,320	1,320	-
(4)長期借入金	75,000	81,885	6,885
負債計	136,665	143,550	6,885

(※)個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金、(3) 営業投資有価証券、(4) 短期貸付金、(5) 未収消費税等及び(6) 関係会社短期貸付金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。また、貸倒懸念債権については、回収見込額に基づいて貸倒引当金を設定しているため、中間連結決算日における中間連結貸借対照表計上額から貸倒引当金を控除した金額を時価としております
(7) 投資有価証券
投資有価証券の時価については、取引所の価額によっております。
(8) 固定化債権及び(9) 長期貸付金
これらは、将来キャッシュ・フローを現在価値に割り引いて算定しております。また、貸倒懸念債権については、回収見込額に基づいて貸倒引当金を設定しているため、中間連結決算日における中間連結貸借対照表計上額から貸倒引当金を控除した金額を時価としております。
負 債
(1) 買掛金、(2) 未払金、及び(3) 未払法人税等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4) 長期借入金
長期借入金は、将来キャッシュ・フローを現在価値に割り引いて算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当中間連結会計期間 (平成28年9月30日)
非上場株式	25,028	25,028

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表には含めておりません。