有価証券報告書-第45期(平成25年5月21日-平成26年5月20日)

(有価証券関係)
1.満期保有目的の債券
前連結会計年度(平成25年5月20日)

	種類	連結貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの	(1)国債・地方債等	2,700,005	2,709,650	9,644
	(2)社債	6,804,591	6,851,146	46,554
	(3)その他	-	-	-
	小計	9,504,597	9,560,796	56,199
時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの	(1)国債・地方債等	3,401,512	3,378,881	△22,630
	(2)社債	5,603,509	5,561,499	△42,010
	(3)その他	-	-	-
	小計	9,005,021	8,940,381	△64,640
合計		18,509,619	18,501,178	△8,441

当連結会計年度(平成26年5月20日)

	種類	連結貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの	(1)国債・地方債等	5,450,403	5,473,121	22,717
	(2)社債	9,902,405	9,948,689	46,284
	(3)その他	-	-	-
	小計	15,352,809	15,421,810	69,001
時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの	(1)国債・地方債等	851,342	849,219	△2,122
	(2)社債	1,801,299	1,799,177	△2,121
	(3)その他	-	-	-
	小計	2,652,641	2,648,397	△4,244
合計		18,005,451	18,070,208	64,757

2.その他有価証券
前連結会計年度(平成25年5月20日)

	種類	連結貸借対照表計上額(千円)	取得原価(千円)	差額(千円)
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	(1)株式	789,352	496,640	292,712
	(2)債券
	① 国債・地方債等	-	-	-
	② 社債	186,320	88,460	97,860
	③ その他	-	-	-
	(3)その他	75,835	40,019	35,816
	小計	1,051,508	625,119	426,388
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	(1)株式	387,162	471,472	△84,310
	(2)債券
	① 国債・地方債等	-	-	-
	② 社債	-	-	-
	③ その他	-	-	-
	(3)その他	110,660	122,594	△11,933
	小計	497,823	594,067	△96,244
合計		1,549,331	1,219,186	330,144

(注)1.非上場株式(連結貸借対照表計上額66,860千円)については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
2.有価証券のうち、MMF/FFF(連結貸借対照表計上額4,106,302千円)については、預金と同様の性格を有することから、取得原価をもって連結貸借対照表価額とし、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
当連結会計年度(平成26年5月20日)

	種類	連結貸借対照表計上額(千円)	取得原価(千円)	差額(千円)
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	(1)株式	683,480	494,152	189,327
	(2)債券
	① 国債・地方債等	-	-	-
	② 社債	199,160	88,460	110,700
	③ その他	-	-	-
	(3)その他	66,920	40,019	26,901
	小計	949,560	622,631	326,928
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	(1)株式	406,402	471,472	△65,070
	(2)債券
	① 国債・地方債等	-	-	-
	② 社債	-	-	-
	③ その他	-	-	-
	(3)その他	108,442	122,677	△14,235
	小計	514,844	594,150	△79,306
合計		1,464,404	1,216,781	247,622

(注)1.非上場株式(連結貸借対照表計上額66,860千円)については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
2.有価証券のうち、MMF/FFF(連結貸借対照表計上額4,706,603千円)については、預金と同様の性格を有することから、取得原価をもって連結貸借対照表価額とし、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
3. 保有目的を変更した有価証券
前連結会計年度において、従来満期保有目的で保有していた社債券(連結貸借対照表計上額200,435千円)をその他有価証券に変更しております。これは、前第2四半期連結会計期間末における時価が取得原価に比べ50%以上下落したために、111,975千円減損処理を行ったことにより変更したものです。この結果減損処理後の当該社債券の取得原価は、88,460千円となっております。
4. 減損処理を行った有価証券
前連結会計年度において減損処理を行い、投資有価証券評価損111,975千円を計上しております。
なお、減損処理にあたっては、個々の銘柄の期末における時価が取得原価に比べ50%以上下落した場合には全て減損処理を行っております。