有価証券報告書-第90期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	55百万円	52百万円
未払事業税	3百万円	1百万円
たな卸資産評価損	3百万円	3百万円
税務上の繰越欠損金	60百万円	51百万円
退職給付引当金	112百万円	103百万円
子会社株式評価損	62百万円	62百万円
その他	31百万円	42百万円
繰延税金資産小計	330百万円	317百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△47百万円	-百万円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△79百万円	△84百万円
評価性引当額小計	△126百万円	△84百万円
繰延税金資産合計	204百万円	233百万円
繰延税金資産の純額	204百万円	233百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%	※当事業年度は、税引前当期
(調整)		損失であるため記載を省略して
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.6%	います。
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△9.9%
住民税均等割等	0.7%
税額控除	△2.0%
評価性引当額	△0.6%
その他	△0.7%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	19.7%