有価証券報告書-第93期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)	当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	49百万円	56百万円
未払事業税	9百万円	3百万円
棚卸資産評価損	4百万円	3百万円
税務上の繰越欠損金	19百万円	20百万円
退職給付引当金	104百万円	100百万円
子会社株式評価損	62百万円	62百万円
その他	47百万円	42百万円
繰延税金資産小計	297百万円	289百万円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△82百万円	△72百万円
評価性引当額小計	△82百万円	△72百万円
繰延税金資産合計	217百万円	217百万円
繰延税金資産の純額	217百万円	217百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)	当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目 受取配当金等永久に益金に算入されない項目	4.6% △10.6%	11.5% △39.8%
住民税均等割等 評価性引当額	1.5% 0.5%	2.9% △4.7%
税率変更による減額修正	-%	0.0%
その他	△0.6%	△2.5%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.0%	△1.9%