有価証券報告書-第91期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与		266百万円		254百万円
退職給付引当金		628百万円		625百万円
未払事業税		38百万円		37百万円
有価証券評価損		143百万円		143百万円
製品保証引当金		154百万円		129百万円
その他		110百万円		148百万円
繰延税金資産小計		1,341百万円		1,338百万円
評価性引当額		△145百万円		△145百万円
繰延税金資産合計		1,196百万円		1,192百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金		△1,363百万円		△1,608百万円
前払年金費用		△435百万円		△455百万円
圧縮記帳積立金		△121百万円		△117百万円
繰延税金負債合計		△1,921百万円		△2,181百万円
繰延税金資産(負債)の純額		△725百万円		△988百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.5%		―
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6%		―
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.3%		―
住民税均等割	0.7%		―
税額控除	△4.8%		―
その他	0.2%		―
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.8%		―

(注) 当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。