有価証券報告書-第71期(平成27年4月1日-平成28年3月31日)

【提出】
2016/06/29 11:46
【資料】
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【項目】
112項目

金融商品関係

(金融商品関係)
前連結会計年度(自 平成26年4月1日 至 平成27年3月31日)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、一時的な余資は安全性の高い金融資産で運用しております。資金運用については短期的な預金等に限定しており投機的な取引は行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。また、グローバルに事業を展開していることから生じている外貨建ての営業債権は、為替の変動リスクに晒されております。投資有価証券のうち上場株式については、市場価格の変動に晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、1年以内の支払期日であります。また、その一部には、原材料等の輸入に伴う外貨建てのものがあり、為替の変動リスクに晒されております。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金に係る顧客の信用リスクは、売掛債権管理規程に沿ってリスク低減を図っております。また、投資有価証券のうち上場株式については四半期ごとに時価の把握を行っております。
2 金融商品の時価等に関する事項
平成27年3月31日(当期の連結決算日)における連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2)を参照ください。)。
(単位:千円)
連結貸借対照表計上額時価差額
(1) 現金及び預金4,143,4934,143,493-
(2) 受取手形及び売掛金2,115,0632,115,063-
(3) 有価証券及び投資有価証券1,090,9601,090,960-
(4) 未収還付法人税等149,540149,540-
資 産 計7,499,0587,499,058-
(5) 支払手形及び買掛金1,927,3381,927,338-
(6) 未払金及び未払費用590,268590,268-
(7) 未払法人税等149,253149,253-
(8) 長期借入金
(一年内返済予定の長期借入金を含む)		410,546406,316△4,231
(9) 関係会社長期借入金
(一年内返済予定の関係会社長期借入金を含む)		144,000144,000-
負 債 計3,221,4073,217,176△4,231

(注1) 金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金、(4)未収還付法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 有価証券及び投資有価証券
これらの時価については、取引所の価格又は取引金融機関から提示された価格によっております。
負債
(5) 支払手形及び買掛金、(6) 未払金及び未払費用、(7) 未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(8) 長期借入金(一年内返済予定の長期借入金を含む)
長期借入金の時価については、元利金の合計額を新規に借り入れを行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(9) 関係会社長期借入金(一年内返済予定の関係会社長期借入金を含む)
関係会社長期借入金の時価については、元利金の合計額を当該関係会社から新規に借り入れた場合の帳簿価額と等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(注2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)
区分連結貸借対照表計上額
関係会社株式274,058

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(3)有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。
(注3) 満期のある金融債権及び有価証券の連結決算日後の償還予定額
(単位:千円)
1年以内1年超5年以内5年超10年以内10年超
現金及び預金4,143,493---
受取手形及び売掛金2,115,063---
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券のうち債券(その他)		--500,000-
合 計6,258,556-500,000-

(注4) 長期借入金、関係会社長期借入金、リース債務の連結決算日後の返済予定額
(単位:千円)
1年以内1年超2年以内2年超3年以内3年超4年以内4年超5年以内5年超
長期借入金13,045385,533----
関係会社長期借入金72,000-----
リース債務4,9664,5213,1893,1892,126-


当連結会計年度(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、一時的な余資は安全性の高い金融資産で運用しております。資金運用については短期的な預金等に限定しており投機的な取引は行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。また、グローバルに事業を展開していることから生じている外貨建ての営業債権は、為替の変動リスクに晒されております。投資有価証券のうち上場株式については、市場価格の変動に晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、1年以内の支払期日であります。また、その一部には、原材料等の輸入に伴う外貨建てのものがあり、為替の変動リスクに晒されております。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金に係る顧客の信用リスクは、売掛債権管理規程に沿ってリスク低減を図っております。また、投資有価証券のうち上場株式については四半期ごとに時価の把握を行っております。
2 金融商品の時価等に関する事項
平成28年3月31日(当期の連結決算日)における連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2)を参照ください。)。
(単位:千円)
連結貸借対照表計上額時価差額
(1) 現金及び預金2,981,5552,981,555-
(2) 受取手形及び売掛金1,872,8611,872,861-
(3) 有価証券及び投資有価証券1,097,6411,097,641-
(4) 未収還付法人税等97,36097,360-
資 産 計6,049,4196,049,419-
(5) 支払手形及び買掛金1,716,6361,716,636-
(6) 未払金及び未払費用565,650565,650-
(7) 未払法人税等38,41238,412-
(8) 長期借入金
(一年内返済予定の長期借入金を含む)		398,578394,462△4,116
(9) 一年内返済予定の関係会社長期借入金72,00072,000-
負 債 計2,791,2782,787,162△4,116

(注1) 金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金、(4)未収還付法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 有価証券及び投資有価証券
これらの時価については、取引所の価格又は取引金融機関から提示された価格によっております。
負債
(5) 支払手形及び買掛金、(6) 未払金及び未払費用、(7) 未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(8) 長期借入金(一年内返済予定の長期借入金を含む)
長期借入金の時価については、元利金の合計額を新規に借り入れを行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(9) 一年内返済予定の関係会社長期借入金
一年内返済予定の関係会社長期借入金の時価については、元利金の合計額を当該関係会社から新規に借り入れた場合の帳簿価額と等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(注2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)
区分連結貸借対照表計上額
関係会社株式272,433

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(3)有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。
(注3) 満期のある金融債権及び有価証券の連結決算日後の償還予定額
(単位:千円)
1年以内1年超5年以内5年超10年以内10年超
現金及び預金2,981,555---
受取手形及び売掛金1,872,861---
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券のうち債券(その他)		-500,000--
合 計4,854,416500,000--

(注4) 長期借入金、関係会社長期借入金、リース債務の連結決算日後の返済予定額
(単位:千円)
1年以内1年超2年以内2年超3年以内3年超4年以内4年超5年以内5年超
長期借入金13,045385,533----
関係会社長期借入金72,000-----
リース債務17,63316,30116,30115,2373,277-