有価証券報告書-第50期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、一時的な余資は安全性の高い金融資産で運用しております。また、短期的な運転資金は銀行借入により調達しております。デリバティブは、外貨建ての営業債務に係る為替変動リスクを回避するために利用しており、投機的な取引は行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、与信管理規程に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うことによりリスク低減を図っております。なお、当連結会計年度の末日現在における営業債権のうち12.1%が特定の大口顧客に対するものであります。また、営業債権である受取手形及び売掛金は、1年以内の決済期日であります。
営業債務である支払手形及び買掛金、未払金は1年以内の支払期日であります。
借入金は、主に営業取引に係る資金調達であります。
営業債務及び借入金は、流動性リスクに晒されておりますが、当社グループ各社において適時に資金繰計画を作成する等の方法により管理しております。
デリバティブ取引の実行・管理については、取引権限及び取引限度額を定めた社内ルールに従い、経理部が決裁担当者の承認を得て行っております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、前連結会計年度の金融商品の時価等に関する事項は、「注記事項(企業結合等関係)」に記載の暫定的な会計処理の確定による取得原価の当初配分額の重要な見直しが反映された後の金額により算定しております。また、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2を参照してください。)。
前連結会計年度(2020年3月31日)

			(単位:千円)
	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	26,390,355	26,390,355	―
(2)受取手形及び売掛金	6,692,484
貸倒引当金(※1)	△75,315
	6,617,168	6,617,168	―
資産計	33,007,523	33,007,523	―
(1)支払手形及び買掛金	1,879,703	1,879,703	―
(2)未払金	2,394,454	2,394,454	―
(3)短期借入金	4,180,000	4,180,000	―
(4)長期借入金(1年内返済予定の長期借入金含む)	119,917	119,409	△507
負債計	8,574,075	8,573,567	△507
デリバティブ取引(※2)	87,627	87,627	―

(※1) 受取手形及び売掛金に対する貸倒引当金を控除しております。
(※2) デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。
当連結会計年度(2021年3月31日)

			(単位:千円)
	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	32,534,271	32,534,271	―
(2)受取手形及び売掛金	8,731,784
貸倒引当金(※1)	△68,353
	8,663,431	8,663,431	―
資産計	41,197,702	41,197,702	―
(1)支払手形及び買掛金	1,528,451	1,528,451	―
(2)未払金	174,921	174,921	―
(3)短期借入金	6,146,500	6,146,500	―
(4)長期借入金(1年内返済予定の長期借入金含む)	304,199	286,607	△17,592
負債計	8,154,072	8,136,480	△17,592
デリバティブ取引(※2)	178,971	178,971	-

(※1) 受取手形及び売掛金に対する貸倒引当金を控除しております。
(※2) デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。
(注) 1 金融商品の時価の算定方法に関する事項
資産
(1)現金及び預金、並びに(2)受取手形及び売掛金
これらのほとんどが短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
負債
(1)支払手形及び買掛金、(2)未払金、並びに(3)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4)長期借入金(1年内返済予定の長期借入金含む)
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
デリバティブ取引
「デリバティブ取引関係」注記をご参照ください。
2 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

		(単位:千円)
区分	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
社債	299,978	―

社債については、市場価格がなく時価を把握することが極めて困難と認められるものであるため時価開示の対象としておりません。
3 金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)

				(単位:千円)
	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	26,390,355	―	―	―
受取手形及び売掛金	6,692,484	―	―	―
合計	33,082,839	―	―	―

当連結会計年度(2021年3月31日)

				(単位:千円)
	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	32,534,271	―	―	―
受取手形及び売掛金	8,731,784	―	―	―
合計	41,266,055	―	―	―

4 短期借入金、長期借入金及び社債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)

						(単位:千円)
	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	4,180,000	―	―	―	―	―
長期借入金	55,736	30,939	17,136	13,586	2,519	―
社債	―	―	―	―	299,978	―

当連結会計年度(2021年3月31日)

						(単位:千円)
	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	6,146,500	―	―	―	―	―
長期借入金	51,308	39,336	35,786	29,453	28,512	119,804
社債	―	―	―	―	―	―