営業活動によるキャッシュ・フロー

有報情報

#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

③キャッシュ・フローの状況

科目	前連結会計年度(百万円)	当連結会計年度(百万円)	前期比(百万円)
営業活動によるキャッシュ・フロー	26,858	28,008	1,150
投資活動によるキャッシュ・フロー	943	△2,462	△3,405

当連結会計年度末における連結ベースの現金及び現金同等物(以下「資金」という。)は、営業活動により獲得した資金が、投資活動及び財務活動により使用した資金を上回ったことにより、前連結会計年度末に比べ18,918百万円(28.7%)増加の84,874百万円となった。なお、当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりである。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)

2024/06/28 10:11

#2 表示方法の変更、連結財務諸表（連結）

(連結キャッシュ・フロー計算書関係)
前連結会計年度において、営業活動によるキャッシュ・フローの「その他の流動負債の増減額」に含めて表示していた保証工事引当金の増減額について、金額的重要性が増したため、当連結会計年度から「保証工事引当金の増減額」に独立掲記している。
この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、営業活動によるキャッシュ・フローの「その他の流動負債の増減額」に表示していた△5,726百万円は「保証工事引当金の増減額」4,104百万円及び「その他の流動負債の増減額」△9,830百万円に組み替えて表示している。

2024/06/28 10:11