有価証券報告書-第97期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

15 資金調達に係る債務
資金調達に係る債務は償却原価で測定する金融負債に分類しています。
前連結会計年度末および当連結会計年度末における流動負債に区分される資金調達に係る債務の内訳は、以下のとおりです。
(単位:百万円)

	前連結会計年度末 (2020年3月31日)		当連結会計年度末 (2021年3月31日)
流動
コマーシャルペーパー	976,606		839,292
銀行等借入金	355,667		424,788
ミディアムタームノート	32,647		-
資産担保証券	59,747		35,267
小計	1,424,667		1,299,347
非流動負債からの振替 (1年以内期限到来分)	1,823,790		1,706,277
合計	3,248,457		3,005,624

前連結会計年度末および当連結会計年度末における流動負債に区分される資金調達に係る債務(非流動負債からの振替を除く)の加重平均利率は、以下のとおりです。

	前連結会計年度末 (2020年3月31日)		当連結会計年度末 (2021年3月31日)
加重平均利率	1.21%		0.50%

前連結会計年度末および当連結会計年度末における非流動負債に区分される資金調達に係る債務の内訳は、以下のとおりです。
(単位:百万円)

	前連結会計年度末 (2020年3月31日)		当連結会計年度末 (2021年3月31日)
非流動
銀行等借入金	1,204,588		1,028,836
ミディアムタームノート	3,169,407		3,701,153
社債	599,426		657,068
資産担保証券	1,071,598		1,034,581
小計	6,045,019		6,421,638
流動負債への振替 (1年以内期限到来分)	△1,823,790		△1,706,277
合計	4,221,229		4,715,361

前連結会計年度末および当連結会計年度末における非流動負債に区分される資金調達に係る債務(流動負債への振替を含む)の利率および返済期限の要約は、以下のとおりです。

	前連結会計年度末 (2020年3月31日)		当連結会計年度末 (2021年3月31日)
銀行等借入金	利率:0.07%～11.00% 返済期限:2020年～2046年		利率:0.07%～11.00% 返済期限:2021年～2046年
ミディアムタームノート	利率:0.35%～3.88% 返済期限:2020年～2028年		利率:0.33%～3.80% 返済期限:2021年～2031年
社債	利率:0.01%～1.17% 返済期限:2020年～2027年		利率:0.01%～1.17% 返済期限:2021年～2027年
資産担保証券	利率:0.11%～3.30% 返済期限:2020年～2024年		利率:0.11%～3.30% 返済期限:2021年～2025年

(担保差入資産)
前連結会計年度末および当連結会計年度末における資金調達に係る債務に対する担保差入資産は、以下のとおりです。
(単位:百万円)

	前連結会計年度末 (2020年3月31日)		当連結会計年度末 (2021年3月31日)
営業債権	22,093		19,789
金融サービスに係る債権	1,140,583		1,086,786
棚卸資産	17,956		-
オペレーティング・リース資産	81,501		122,320
有形固定資産	1,478		2,138
合計	1,263,611		1,231,033

金融サービスに係る債権およびオペレーティング・リース資産は資産担保証券の担保として供されています。その他の項目は主に銀行等借入金の担保として供されています。
日本における慣行として、銀行借入金については一般的な契約に基づき行われており、現在および将来に発生する債務について、銀行の請求に基づき担保の設定または保証の差入れの義務があります。また、当社および連結子会社が支払遅延あるいは債務不履行に陥った場合、銀行は、全ての債務について、銀行預金と相殺する権利を有しています。
(財務活動から生じた負債の調整表)
前連結会計年度および当連結会計年度における財務活動から生じた負債の内訳および増減は、以下のとおりです。
前連結会計年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
(単位:百万円)

	2019年4月1日残高		財務活動によるキャッシュ・フロー		営業活動によるキャッシュ・フロー		非資金変動								2020年3月31日残高
							取得		為替変動		公正価値 変動		その他
短期資金調達に係る債務	1,473,624		△1,993		-		-		△42,424		-		△4,540		1,424,667
長期資金調達に係る債務	5,857,496		362,131		-		-		△170,345		-		△4,263		6,045,019
リース負債(注1)	334,540		△78,659		-		78,923		△3,987		-		△777		330,040
デリバティブ金融負債(△資産) (注2)	24,577		△17,462		△10,001		-		△434		14,935		-		11,615
財務活動から生じた負債 計	7,690,237		264,017		△10,001		78,923		△217,190		14,935		△9,580		7,811,341

当連結会計年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
(単位:百万円)

	2020年4月1日残高		財務活動によるキャッシュ・フロー		営業活動によるキャッシュ・フロー		非資金変動								2021年3月31日残高
							取得		為替変動		公正価値 変動		その他
短期資金調達に係る債務	1,424,667		△179,512		-		-		55,337		-		△1,145		1,299,347
長期資金調達に係る債務	6,045,019		149,807		-		-		222,565		-		4,247		6,421,638
リース負債	330,040		△67,628		-		67,716		4,346		-		△17,045		317,429
デリバティブ金融負債(△資産) (注2)	11,615		599		△5,446		-		△1,705		△38,946		-		△33,883
財務活動から生じた負債 計	7,811,341		△96,734		△5,446		67,716		280,543		△38,946		△13,943		8,004,531

(注) 1 当社および連結子会社は、前連結会計年度よりIFRS第16号を適用し、2019年4月1日にリース負債272,232百万円を追加で認識しています。
2 デリバティブ金融負債(△資産)は、当社の金融子会社が長期資金調達に係る債務の元本および利息の支払いの為替変動リスクをヘッジするために保有しており、元本および利息の支払いに対応するキャッシュ・フローは、それぞれ財務活動によるキャッシュ・フローおよび営業活動によるキャッシュ・フローに含めています。