有価証券報告書-第79期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(2)【主な資産及び負債の内容】
① 流動資産
(イ)現金及び預金

区分		金額(百万円)
現金		2
預金	当座預金	471
	普通預金	14,996
	外貨預金	2,046
	小計	17,513
合計		17,516

(ロ)受取手形
相手先別内訳

相手先	金額(百万円)
株式会社豊通マシナリー	576
株式会社鳥羽洋行	488
ダイドー株式会社	187
株式会社山善	117
マサモト株式会社	111
その他	1,670
合計	3,150

期日別内訳

期日	金額(百万円)
平成25年12月	490
平成26年1月	753
2月	881
3月	762
4月	227
5月	36
合計	3,150

(ハ)売掛金

相手先	金額(百万円)
ヤマハ発動機販売㈱	8,263
Yamaha Motor Europe N.V.	7,915
Yamaha Motor Corporation, U.S.A.	6,296
Yamaha Motor Argentina S.A.	5,752
Yamaha Motor Manufacturing Corporation of America	4,566
その他	42,869
合計	75,662

当期における売掛金の回収状況及び滞留状況は次のとおりです。

当期首残高 (百万円)	当期発生高 (百万円)	当期回収高 (百万円)	当期末残高 (百万円)	回収率 (%)	滞留期間 (日)
57,145	542,458	523,940	75,662	87.4	44.7

(注)1 回収率及び滞留期間の算出方法は次のとおりです。
回収率=当期回収高÷(当期首残高+当期発生高)
滞留期間=(当期首残高+当期末残高)÷2÷当期発生高×365日
2 消費税等の会計処理は税抜方式を採用していますが、上記当期発生高には消費税等が含まれています。
(ニ)商品及び製品、仕掛品

	商品及び製品 (百万円)	仕掛品 (百万円)	計 (百万円)
二輪車	12,118	8,008	20,126
マリン	11,641	902	12,544
その他	7,219	5,796	13,016
合計	30,978	14,708	45,686

(注) その他には、特機、産業用機械・ロボットを含みます。
(ホ)原材料及び貯蔵品

区分	金額(百万円)
原材料
アルミ	580
鋼材	34
塗料	16
購入部品他	3,359
小計	3,991
貯蔵品
技術部門	3,800
二輪車工場	2,831
営業部門他	2,526
小計	9,159
合計	13,150

② 投資その他の資産
(イ)関係会社株式

区分	金額(百万円)
子会社株式	122,381
関連会社株式	12,930
合計	135,311

③ 流動負債
(イ)支払手形
相手先別内訳

相手先	金額(百万円)
浜松鉄工株式会社	271
城北機業株式会社	256
リョービ株式会社	235
NOK株式会社	181
興国インテック株式会社	166
その他	3,693
合計	4,804

期日別内訳

期日	金額(百万円)
平成25年12月	245
平成26年1月	1,414
2月	1,372
3月	1,494
4月	277
合計	4,804

(ロ)買掛金

相手先	金額(百万円)
株式会社菱和	2,032
エンシュウ株式会社	1,739
カヤバ工業株式会社	1,580
ヤマハモーターソリューション㈱	1,383
株式会社ミクニ	1,336
その他	46,506
合計	54,578

(注) 取引先との売掛債権一括信託契約によるファクタリング債務24,869百万円(信託受託者 みずほ信託銀行株式会社、株式会社三井住友銀行)が含まれています。
(ハ)短期借入金

相手先	金額(百万円)
株式会社みずほ銀行	6,800
株式会社静岡銀行	4,300
ヤマハ発動機販売㈱	3,797
株式会社三井住友銀行	3,400
ヤマハモーターエレクトロニクス㈱	3,264
その他	4,767
合計	26,329

(ニ)1年内返済予定の長期借入金

相手先	金額(百万円)
三井住友信託銀行株式会社	20,000
株式会社日本政策投資銀行	11,450
みずほ信託銀行株式会社	3,000
株式会社八十二銀行	3,000
三菱UFJ信託銀行株式会社	2,000
その他	4,000
合計	43,450

④ 固定負債
(イ)退職給付引当金

区分	金額(百万円)
未積立退職給付債務	31,034
未認識数理計算上の差異	△1,124
未認識過去勤務債務	390
合計	30,300