有価証券報告書-第114期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産(流動)
賞与引当金	75,716千円	71,055千円
棚卸資産評価損	32,468 〃	42,363 〃
未払事業税等	9,547 〃	29,392 〃
未実現利益	55,328 〃	90,968 〃
リワーク費用	6,219 〃	4,000 〃
減損損失	― 〃	59,971 〃
繰延ヘッジ損益	14,172 〃	11,674 〃
その他	55,399 〃	16,613 〃
繰延税金資産(流動)小計	248,852千円	326,039千円
評価性引当額	― 〃	― 〃
繰延税金資産(流動)合計	248,852千円	326,039千円

繰延税金負債(流動)
繰延ヘッジ損益	41,768千円	20,876千円
その他	4,198 〃	4,545 〃
繰延税金負債(流動)合計	45,967千円	25,422千円
繰延税金資産(流動)純額	202,885千円	300,616千円

繰延税金資産(固定)
退職給付に係る負債	251,592千円	254,048千円
貸倒引当金	57,500 〃	54,625 〃
投資有価証券評価損	105,096 〃	105,096 〃
固定資産除却損	291 〃	289 〃
連結子会社欠損金	73,586 〃	25,230 〃
その他	20,331 〃	23,755 〃
繰延税金資産(固定)小計	508,398千円	463,046千円
評価性引当額	△229,276 〃	△180,185 〃
繰延税金資産(固定)合計	279,121千円	282,861千円

繰延税金負債(固定)
圧縮記帳積立金	249,483千円	234,722千円
その他有価証券評価差額金	10,071 〃	12,551 〃
その他	5,657 〃	7,343 〃
繰延税金負債(固定)合計	265,212千円	254,617千円
繰延税金資産(固定)純額	13,908千円	28,243千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.9%		30.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6%		0.5%
住民税均等割等	0.5%		0.4%
試験研究費税額控除	△4.8%		△4.0%
生産性向上設備	△0.1%		― %
所得拡大税制税額控除	― %		△0.9%
評価性引当額の増減	△4.1%		△2.5%
過年度法人税等	1.8%		0.1%
その他	0.6%		3.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.4%		27.6%