有価証券報告書-第113期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産(流動)
賞与引当金	83,621千円	75,716千円
棚卸資産評価損	43,716 〃	32,468 〃
未払事業税等	17,108 〃	9,547 〃
未実現利益	77,276 〃	55,328 〃
リワーク費用	― 〃	6,219 〃
繰延ヘッジ損益	18,692 〃	14,172 〃
その他	67,478 〃	55,399 〃
繰延税金資産(流動)小計	307,894千円	248,852千円
評価性引当額	△59,214 〃	― 〃
繰延税金資産(流動)合計	248,679千円	248,852千円

繰延税金負債(流動)
繰延ヘッジ損益	―千円	41,768千円
その他	19,126 〃	4,198 〃
繰延税金負債(流動)合計	19,126千円	45,967千円
繰延税金資産(流動)純額	229,552千円	202,885千円

繰延税金資産(固定)
退職給付に係る負債	269,993千円	251,592千円
貸倒引当金	60,172 〃	57,500 〃
投資有価証券評価損	52,276 〃	105,096 〃
固定資産除却損	291 〃	291 〃
連結子会社欠損金	82,780 〃	73,586 〃
その他	17,171 〃	20,331 〃
繰延税金資産(固定)小計	482,685千円	508,398千円
評価性引当額	△167,374 〃	△229,276 〃
繰延税金資産(固定)合計	315,311千円	279,121千円

繰延税金負債(固定)
圧縮記帳積立金	247,618千円	249,483千円
その他有価証券評価差額金	7,012 〃	10,071 〃
その他	6,025 〃	5,657 〃
繰延税金負債(固定)合計	260,656千円	265,212千円
繰延税金資産(固定)純額	54,655千円	13,908千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	―		30.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	―		0.6%
住民税均等割等	―		0.5%
試験研究費税額控除	―		△4.8%
生産性向上設備	―		△0.1%
評価性引当額の増減	―		△4.1%
過年度法人税等	―		1.8%
その他	―		0.6%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	―		25.4%

(注) 前連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。