有価証券報告書-第92期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産(流動)
たな卸資産評価損	16,200千円		20,288千円
未払事業税	-		6,307
賞与引当金	31,785		35,489
その他	5,854		8,926
計	53,839		71,011
繰延税金資産の合計	53,839		71,011
繰延税金資産の純額	53,839		71,011
繰延税金資産(固定)
退職給付引当金	113,591		103,023
長期未払金	9,881		9,881
投資有価証券評価損否認	97,866		97,866
その他	22,904		20,447
計	244,242		231,217
評価性引当額	△244,242		△231,217
繰延税金資産の合計	-		-
繰延税金負債(固定)
固定資産圧縮積立金	19,440		19,440
その他有価証券評価差額金	35,651		49,384
その他	677		677
計	55,770		69,502
繰延税金負債の純額	△55,770		△69,502

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.1%		30.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.8		0.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△12.3		△10.0
住民税均等割	0.6		0.5
評価性引当額	△1.6		△2.2
その他	0.4		△2.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	21.0		17.4