有価証券報告書-第101期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
棚卸資産評価損	21,941	千円		27,177	千円
未払事業税	1,923			14,669
賞与引当金	57,259			55,475
退職給付に係る負債	43,279			45,360
長期未払金	9,462			9,462
投資有価証券評価損否認	62,163			46,758
その他	19,520			20,664
計	215,549			219,568
評価性引当額	-			△48,448
繰延税金資産の合計	215,549			171,119
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△20,011			△20,011
その他有価証券評価差額金	△21,732			△27,605
繰延税金負債の合計	△41,744			△47,617
繰延税金資産の純額	173,805			123,501

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.9			0.9
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△14.0			△11.7
住民税均等割	0.2			0.2
評価性引当額	-			6.2
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正	△0.3			△0.2
その他	△2.6			0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	14.8			26.2