有価証券報告書-第99期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
棚卸資産評価損	19,254	千円		20,283	千円
未払事業税	12,159			16,351
賞与引当金	49,298			57,259
退職給付に係る負債	55,258			45,107
長期未払金	9,192			9,192
投資有価証券評価損否認	88,773			88,773
その他	24,442			24,147
計	258,378			261,115
評価性引当額	△93,174			-
繰延税金資産の合計	165,204			261,115
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△19,440			△19,440
その他有価証券評価差額金	△22,981			△46,352
その他	△677			△677
繰延税金負債の合計	△43,100			△66,470
繰延税金資産の純額	122,104			194,645

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.1			0.7
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△4.9			△5.4
住民税均等割	0.2			0.2
評価性引当額	-			△5.2
その他	△2.1			△2.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.9			18.8