有価証券報告書-第89期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前事業年度 (2019年3月31日)			当事業年度 (2020年3月31日)
	繰延税金資産
	関係会社株式評価損	317,024	千円		317,024	千円
	土地	142,628	〃		142,628	〃
	賞与引当金	107,554	〃		109,168	〃
	退職給付引当金	101,261	〃		108,146	〃
	たな卸資産	37,261	〃		39,534	〃
	役員退職慰労引当金	43,466	〃		37,648	〃
	ゴルフ会員権	22,579	〃		22,579	〃
	減価償却費	14,353	〃		9,844	〃
	未払事業税	13,005	〃		11,767	〃
	無形固定資産	900	〃		830	〃
	その他	36,595	〃		35,770	〃
	繰延税金資産小計	836,631	千円		834,944	千円
	評価性引当額	△530,571	〃		△528,639	〃
	繰延税金資産合計	306,060	千円		306,304	千円
	繰延税金負債
	その他有価証券評価差額金	△19,774	千円		△13,702	千円
	前払年金費用	△19,578	〃		△25,031	〃
	その他	△38	〃		△34	〃
	繰延税金負債合計	△39,391	千円		△38,767	千円
	繰延税金資産(負債)の純額	266,668	千円		267,536	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)			当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.5	%		30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	16.6	〃		1.6	〃
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△26.2	〃		△0.0	〃
住民税均等割等	0.3	〃		1.0	〃
評価性引当額の増減	△9.4	〃		△0.3	〃
過年度法人税等	2.6	〃		―
その他	0.3	〃		△0.1	〃
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	14.6	〃		32.7	〃