繰延税金負債

有報情報

#1 事業用土地の再評価に関する注記（連結）

土地の再評価に関する法律(平成10年3月31日公布法律第34号)に基づき、事業用の土地の再評価を行い、評価差
額については、当該評価差額に係る税金相当額を「再評価に係る繰延税金負債」として負債の部に計上し、これを控
除した金額を「土地再評価差額金」として純資産の部に計上しております。

2025/07/02 13:33

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2024年3月31日)		当事業年度(2025年3月31日)
繰延税金資産小計	4,466		5,130
再評価に係る繰延税金負債との相殺額	△207		△207
評価性引当額	△4,066		△4,526
繰延税金資産合計	192		396
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	639		622

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2025/07/02 13:33

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2024年3月31日)		当連結会計年度(2025年3月31日)
繰延税金資産小計	4,992		5,733
再評価に係る繰延税金負債との相殺額	△211		-
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△2,429		△3,193
繰延税金資産合計	362		589
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	639		622

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2025/07/02 13:33

#4 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(単位:百万円)

	前事業年度	当事業年度
繰延税金資産(純額)	-	-
繰延税金負債(純額)	485	257
繰延税金負債(資産)と相殺前の金額	192	396
評価性引当額	4,066	4,526

(2) 会計上の見積りの内容について財務諸表利用者の理解に資するその他の情報
連結財務諸表の「注記事項(重要な会計上の見積り)1.繰延税金資産の回収可能性」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。

2025/07/02 13:33

#5 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

	前連結会計年度	当連結会計年度
繰延税金資産(純額)	210	234
繰延税金負債と相殺前の金額	362	589
評価性引当額	4,418	5,144

(2) 会計上の見積りの内容について連結財務諸表利用者の理解に資するその他の情報
① 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額の算出方法

2025/07/02 13:33