有価証券報告書-第12期(平成26年4月1日-平成27年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(平成26年3月31日)
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された時価等に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成27年3月31日)
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された時価等に基づき算定しております。
(2)金利関連
前連結会計年度(平成26年3月31日)
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された時価等に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成27年3月31日)
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された時価等に基づき算定しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(平成26年3月31日)
(*1) 通貨オプション取引については、区分して測定することが困難なため、時価評価額を合わせて記載しております。
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された時価等に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成27年3月31日)
(*1) 通貨オプション取引については、区分して測定することが困難なため、時価評価額を合わせて記載しております。
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された時価等に基づき算定しております。
(2)金利関連
前連結会計年度(平成26年3月31日)
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された時価等に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成27年3月31日)
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された時価等に基づき算定しております。
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(平成26年3月31日)
区分 | 取引の種類 | 契約額等 | 契約額等の うち1年超 | 時価 | 評価損益 |
市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | 千ユーロ | 千ユーロ | 百万円 | 百万円 |
円買建 | 10,800 | - | △21 | △21 | |
ルーマニアレイ買建 | 31,200 | - | △0 | △0 | |
千ドル | 千ドル | 百万円 | 百万円 | ||
メキシコペソ買建 | 54,550 | - | 139 | 139 |
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された時価等に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成27年3月31日)
区分 | 取引の種類 | 契約額等 | 契約額等の うち1年超 | 時価 | 評価損益 |
市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | 千ユーロ | 千ユーロ | 百万円 | 百万円 |
円買建 | 15,000 | - | 31 | 31 | |
米ドル買建 | 7,206 | - | 43 | 43 | |
千ドル | 千ドル | 百万円 | 百万円 | ||
メキシコペソ買建 | 53,808 | - | △380 | △380 | |
ウルグアイペソ買建 | 900 | - | 0 | 0 | |
千シンガポールドル | 千シンガポールドル | 百万円 | 百万円 | ||
米ドル買建 | 8,206 | - | 3 | 3 | |
千ブラジルレアル | 千ブラジルレアル | 百万円 | 百万円 | ||
米ドル買建 | 19,248 | - | 50 | 50 | |
千インドルピー | 千インドルピー | 百万円 | 百万円 | ||
米ドル買建 | 163,926 | - | △4 | △4 | |
ユーロ買建 | 314,120 | - | △75 | △75 | |
千インドネシアルピア | 千インドネシアルピア | 百万円 | 百万円 | ||
円買建 | 7,882,333 | - | 0 | 0 | |
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された時価等に基づき算定しております。
(2)金利関連
前連結会計年度(平成26年3月31日)
区分 | 取引の種類 | 契約額等 | 契約額等のうち1年超 | 時価 | 評価損益 |
市場取引以外の取引 | 金利スワップ取引 | 百万円 | 百万円 | 百万円 | 百万円 |
固定受取・変動支払 | 10,000 | 10,000 | 239 | 239 | |
変動受取・固定支払 | 10,000 | 10,000 | △146 | △146 |
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された時価等に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成27年3月31日)
区分 | 取引の種類 | 契約額等 | 契約額等のうち1年超 | 時価 | 評価損益 |
市場取引以外の取引 | 金利スワップ取引 | 百万円 | 百万円 | 百万円 | 百万円 |
固定受取・変動支払 | 10,000 | 10,000 | 199 | 199 | |
変動受取・固定支払 | 10,000 | 10,000 | △129 | △129 |
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された時価等に基づき算定しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(平成26年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ 対象 | 契約額等 | 契約額等のうち1年超 | 時価 |
原則的処理方法 | 為替予約取引 米ドル買建 米ドル売建 | 売掛金 借入金 | 千ドル | 千ドル | 百万円 |
59,500 17,500 | - - | 330 11 | |||
通貨オプション取引 買建 米ドルプット(*1) 売建 米ドルコール(*1) 買建 米ドルコール(*1) 売建 米ドルプット(*1) | 46,000 88,000 60,000 120,000 | - - - - | △42 |
(*1) 通貨オプション取引については、区分して測定することが困難なため、時価評価額を合わせて記載しております。
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された時価等に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成27年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ 対象 | 契約額等 | 契約額等のうち1年超 | 時価 |
原則的処理方法 | 通貨オプション取引 買建 米ドルプット(*1) 売建 米ドルコール(*1) | 売掛金 | 千ドル | 千ドル | 百万円 |
2,000 4,000 | - - | △2 |
(*1) 通貨オプション取引については、区分して測定することが困難なため、時価評価額を合わせて記載しております。
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された時価等に基づき算定しております。
(2)金利関連
前連結会計年度(平成26年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ 対象 | 契約額等 | 契約額等のうち1年超 | 時価 |
金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 変動受取・固定支払 | 借入金 | 百万円 | 百万円 | 百万円 |
15,026 | 13,100 | △86 |
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された時価等に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成27年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ 対象 | 契約額等 | 契約額等のうち1年超 | 時価 |
金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 変動受取・固定支払 | 借入金 | 百万円 | 百万円 | 百万円 |
13,100 | 13,100 | △75 |
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された時価等に基づき算定しております。