有価証券報告書-第160期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2020年3月31日)
(注) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等によっております。
当連結会計年度(2021年3月31日)
(注) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等によっております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2020年3月31日)
(注) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等によっております。
当連結会計年度(2021年3月31日)
(注) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等によっております。
(2) 金利関連
前連結会計年度(2020年3月31日)
(注) 1.時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等によっております。
2.金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(2021年3月31日)
(注) 1.時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等によっております。
2.金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2020年3月31日)
区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
米ドル | 1,819 | - | 2 | 2 | |
ユーロ | 786 | - | 12 | 12 | |
買建 | |||||
米ドル | 66 | - | - | - | |
ユーロ | 18 | - | - | - | |
英ポンド | 5 | - | - | - | |
合計 | 2,697 | - | 15 | 15 |
(注) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等によっております。
当連結会計年度(2021年3月31日)
区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
米ドル | 1,345 | - | △81 | △81 | |
ユーロ | 767 | - | △24 | △24 | |
買建 | |||||
米ドル | 143 | - | △2 | △2 | |
ユーロ | 15 | - | 0 | 0 | |
合計 | 2,271 | - | △108 | △108 |
(注) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等によっております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2020年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
原則的処理方法 | 為替予約取引 | ||||
売建 | 売掛金 | ||||
米ドル | 3,112 | - | 63 | ||
ユーロ | 829 | - | 11 | ||
英ポンド | 296 | - | 20 | ||
買建 | 買掛金 | ||||
米ドル | 7,444 | 1,370 | 199 | ||
タイバーツ | 325 | 33 | △7 | ||
為替予約等の 振当処理 | 為替予約取引 | ||||
売建 | 売掛金 | ||||
ユーロ | 155 | - | 3 | ||
英ポンド | 48 | - | 3 | ||
買建 | 買掛金 | ||||
米ドル | 1,781 | - | 1 | ||
英ポンド | 7 | - | 0 | ||
合計 | 14,000 | 1,403 | 296 |
(注) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等によっております。
当連結会計年度(2021年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
原則的処理方法 | 為替予約取引 | ||||
売建 | 売掛金 | ||||
米ドル | 4,774 | - | △157 | ||
ユーロ | 1,853 | - | △52 | ||
英ポンド | 332 | - | △27 | ||
豪ドル | 309 | - | △14 | ||
タイバーツ | 1,034 | - | 14 | ||
買建 | 買掛金 | ||||
米ドル | 4,367 | 205 | 267 | ||
為替予約等の 振当処理 | 為替予約取引 | ||||
売建 | 売掛金 | ||||
ユーロ | 198 | - | △6 | ||
英ポンド | 41 | - | △3 | ||
豪ドル | 49 | - | △2 | ||
買建 | 買掛金 | ||||
米ドル | 382 | - | 18 | ||
タイバーツ | 33 | - | 1 | ||
合計 | 13,377 | 205 | 37 |
(注) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等によっております。
(2) 金利関連
前連結会計年度(2020年3月31日)
ヘッジ会計 の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
原則的処理 方法 | 金利スワップ取引 | 短期借入金 | 13,000 | 13,000 | △264 |
支払固定・ 受取変動 | |||||
金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 | 長期借入金 | 3,162 | 1,990 | (注) 2 |
支払固定・ 受取変動 |
(注) 1.時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等によっております。
2.金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(2021年3月31日)
ヘッジ会計 の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
原則的処理 方法 | 金利スワップ取引 | 短期借入金 | 13,000 | 13,000 | △179 |
支払固定・ 受取変動 | |||||
金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 | 長期借入金 | 1,990 | 1,170 | (注)2 |
支払固定・ 受取変動 |
(注) 1.時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等によっております。
2.金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は当該長期借入金の時価に含めて記載しております。