有価証券報告書-第87期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2018年3月31日)		当事業年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与	108,938千円		116,269千円
未払社会保険料	16,712		17,770
未払事業税	8,348		9,118
製品保証引当金	10,318		8,360
減損損失	25,145		14,376
関係会社株式評価損	17,916		17,916
ゴルフ会員権評価損	10,207		10,207
試験研究費	24,411		12,273
退職給付引当金	295,325		292,872
資産除去債務	33,285		34,035
その他	47,282		54,014
繰延税金資産小計	597,891		587,214
評価性引当額	△119,923		△101,766
繰延税金資産合計	477,968		485,448
繰延税金負債
前払年金費用	△34,825		△60,418
建物圧縮積立金	△5,926		△5,547
その他有価証券評価差額金	△109,744		△92,845
その他	△2,122		△2,001
繰延税金負債合計	△152,619		△160,813
繰延税金資産(負債)の純額	325,349		324,635

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2018年3月31日)		当事業年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.2%		29.9%
(調整) 評価性引当額増減額	△3.9		△4.8
受取配当金	△9.9		△2.9
在外子会社配当金に係る源泉所得税	3.4		0.9
試験研究費税額控除	△3.1		△3.0
みなし外国税額控除	△2.3		△4.0
その他	1.2		△1.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	15.6		15.1