有価証券報告書-第88期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	-千円		38,562千円
未払賞与	116,269		112,289
未払社会保険料	17,770		17,376
未払事業税	9,118		8,460
製品保証引当金	8,360		5,603
減損損失	14,376		6,568
関係会社株式評価損	17,916		17,916
ゴルフ会員権評価損	10,207		10,207
試験研究費	12,273		5,293
退職給付引当金	292,872		297,642
資産除去債務	34,035		33,691
その他	54,014		78,974
繰延税金資産小計	587,214		632,586
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-		△38,562
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△101,766		△527,543
評価性引当額小計	△101,766		△566,106
繰延税金資産合計	485,448		66,480
繰延税金負債
前払年金費用	△60,418		△83,584
建物圧縮積立金	△5,547		△5,192
その他有価証券評価差額金	△92,845		△80,849
その他	△2,001		△1,887
繰延税金負債合計	△160,813		△171,513
繰延税金資産(負債)の純額	324,635		△105,032

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	29.9%		29.9%
(調整) 評価性引当額増減額	△4.8		235.6
受取配当金	△2.9		△35.3
在外子会社配当金に係る源泉所得税	0.9		12.0
試験研究費税額控除	△3.0		-
みなし外国税額控除	△4.0		-
過年度法人税等	-		14.8
その他	△1.0		2.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	15.1		259.1