有価証券報告書-第122期(平成26年4月1日-平成27年3月31日)

(重要な後発事象)
[取得による企業結合]
当社は、平成27年3月20日開催の取締役会において、IT農業事業の拡充を目的として、当社の連結子会社であるTopcon Positioning Systems, Inc.(本社:米国カリフォルニア州)により、米国のDigi-Star Investments, Inc. (本社:米国ウィスコンシン州、以下「Digi-Star社」)の全株式を取得し子会社とすることを決議し、平成27年4月20日に買収を完了しました。
[企業結合の概要]
1.被取得企業の名称及び事業の内容
・会社の名称:Digi-Star Investments, Inc.
・所在地 :米国ウィスコンシン州
・売上高 :約52百万米ドル(平成26年12月期)
・事業内容 :農業向け製品・ソフトウェアの開発・製造・販売
2.企業結合を行う主な理由
農作物価格の低迷により農業投資が縮小傾向にある中、当社は依然としてIT農業の成長性にゆるぎない期待を寄せております。同社の買収により、IoT(Internet of Things)を駆使した農場向け総合管理システムの供給を推進致します。家畜や収穫物の重量を正確に計測する重量センサーや、飼料、肥料の品質を測定する光学式センサー等をすべての農作業プロセスに導入し、各作業ステップで計測されたデータを統合クラウドソフトウエアで収集し管理・分析することで、農作業における最適な意思決定と資源配分を可能にします。この同社の技術と、当社のGNSS位置計測技術を主体としたIT農業技術を融合させることで、世界に類のないIoT農業サービスを全世界で提供致します。
3.株式取得の相手先
Digi-Star Investments, LLC.
4.企業結合日
平成27年4月20日
5.企業結合の法的形式
現金を対価として株式を取得したものです。
6.結合後企業の名称
変更ありません。
7.取得する議決権比率
100%
8.取得企業を決定するに至った主な根拠
当社連結子会社が現金を対価として株式を取得したことによります。
9.被取得企業の取得原価及びその内訳
133百万米ドル
[多額な資金の借入]
当社は、当社子会社を通じて上記の株式を取得するための資金として、平成27年4月15日に資金の借入を実行し、その後借換えを実施しました。
1.借入先 株式会社三井住友銀行
株式会社三菱東京UFJ銀行
株式会社みずほ銀行
2.借入金額 16,000百万円
3.利率 基準金利+スプレッド
4.借入実行日 平成27年4月15日 (借換実施日 平成27年5月15日及び平成27年6月15日)
5.返済期限 平成27年7月31日
6.返済方法 期限一括返済
7.担保提供 無担保
8.その他 当資金を用い、当社は当社子会社であるTopcon America Corporation(以下「TAC社」)
の増資を引受け、またTAC社は払込まれた当資金を用い、その子会社であるTopcon
Positioning Systems, Inc.の増資引受の資金に充当しました。
[無担保社債の発行]
当社は、平成27年6月25日開催の取締役会において、無担保社債の発行について以下の通り包括決議しました。
1.発行価額 300億円以内(但し、この金額の範囲内で複数回の募集が可能)
2.年限 7年以内
3.払込金額 額面100円につき金100円
4.利率 社債償還年限に対応する国債利回り+1.0%以下
5.償還方法 満期一括償還(但し、払込期日の翌日以降いつでも買入消却できる)
6.発行時期 2015年6月30日から2015年9月30日
7.担保の内容 担保及び保証は付されず、また特に留保される資産はない
8.資金の使途 研究開発資金、設備投資資金、投融資資金及び借入金返済に充当予定