訂正有価証券報告書-第67期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については一時的な余資を預金もしくは安全性の高い金融資産で運用を行なうこ
ととしております。資金調達については、運転資金を銀行借入等により調達しております。また、デリバティ
ブ取引は行なっておりません。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。また、その一部には外貨建
ての営業債権があり、為替の変動リスクに晒されております。
有価証券及び投資有価証券は、主として満期保有目的の債券及び業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、その殆どが1年以内の支払期日であります。また、その一部には、輸入に伴う外貨建てのものがあり、為替の変動リスクに晒されております。
短期借入金は主に一時的な運転資金に係る資金調達であります。長期借入金は、主に事業を行うために必要
な資金の調達を目的としたものであります。また、ファイナンス・リースに係るリース債務は、主に設備投資
に必要な資金の調達を目的としたものであります。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社は、営業取引先与信限度管理基準等に従い、営業債権について、各事業部門における営業管理部門が
主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状
況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。連結子会社についても、当社の営業取引
先与信限度管理基準等に準じて、同様の管理を行っております。
② 市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
当社グループは、外貨建ての営業債権債務について、為替の変動リスクに晒されていますが、通貨別月別
に把握するなどの方法により管理しております。
有価証券及び投資有価証券については、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握し、ま
た、満期保有目的の債券以外のものについては、市況や取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に
見直しております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社グループは、各部署からの報告に基づき担当部署が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手
許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含
まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用するこ
とにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握するこ
とが極めて困難と認められるものは含まれておりません。((注)2.参照)
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	連結貸借対照表計上額(百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
(1) 現金及び預金	24,201	24,201	-
(2) 受取手形及び売掛金	26,963	26,963	-
(3) 投資有価証券
① 満期保有目的の債券	70	70	-
② その他有価証券	9,973	9,973	-
資産計	61,208	61,208	-
(1) 支払手形及び買掛金	16,198	16,198	-
(2) 短期借入金	1,850	1,850	-
(3) 長期借入金	1,038	944	△93
(4) リース債務	312	307	△4
負債計	19,398	19,301	△97

当連結会計年度(平成26年3月31日)

	連結貸借対照表計上額(百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
(1) 現金及び預金	22,408	22,408	-
(2) 受取手形及び売掛金	33,924	33,924	-
(3) 有価証券及び投資有価証券
① 満期保有目的の債券	70	70	-
② その他有価証券	8,563	8,563	-
資産計	64,967	64,967	-
(1) 支払手形及び買掛金	21,851	21,851	-
(2) 短期借入金	1,850	1,850	-
(3) 長期借入金	1,098	1,010	△88
(4) リース債務	320	316	△4
負債計	25,121	25,027	△93

(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金
これらは、短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3) 有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、株式等は取引所の価格によっており、債券は取引所の価格又は取引金融機関等から提示された価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
負 債
(1) 支払手形及び買掛金、(2) 短期借入金
これらは、短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3) 長期借入金
長期借入金については、無利息の長期借入金であるため、将来キャッシュ・フローを国債の利回り等適切な指標による利率で割り引いて算定する方法によっております。
(4) リース債務
これらの時価は、元利金の合計額を同様のリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注)2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:百万円)

区分	前連結会計年度 (平成25年3月31日)	当連結会計年度 (平成26年3月31日)
非上場株式	1,837	921
投資事業有限責任組合出資金	222	224

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(3) 有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。なお、非上場株式には、関係会社株式が前連結会計年度において841百万円、当連結会計年度において141百万円が含まれております。
(注)3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 5年以内 (百万円)	5年超 10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金及び預金	24,201	-	-	-
受取手形及び売掛金	26,963	-	-	-
投資有価証券
満期保有目的の債券
(1) 社債	-	70	-	-
(2) その他	-	-	-	-
その他有価証券のうち満期があるもの	-	3,352	-	-
合計	51,165	3,422	-	-

当連結会計年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 5年以内 (百万円)	5年超 10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金及び預金	22,408	-	-	-
受取手形及び売掛金	33,924	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券
(1) 社債	20	50	-	-
(2) その他	-	-	-	-
その他有価証券のうち満期があるもの	252	2,700	-	-
合計	56,605	2,750	-	-

(注)4.長期借入金、リース債務の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
長期借入金	-	-	-	-	103	934
リース債務	88	66	48	42	29	36
合計	88	66	48	42	133	970

当連結会計年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
長期借入金	-	-	-	109	109	879
リース債務	78	82	63	49	34	11
合計	78	82	63	159	144	891