有価証券報告書-第101期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)		当事業年度 (平成25年12月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	259,485千円		264,666千円
その他	1,476,401		1,974,837
繰延税金資産小計	1,735,887		2,239,503
評価性引当額	△1,735,887		△2,239,503
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△11,963		△54,573
繰延税金負債計	△11,963		△54,573
繰延税金負債の純額	△11,963		△54,573

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は税引前当期純損失のため記載しておりません。