その他有価証券評価差額金

有報情報

#1 その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額（連結）

※1 その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額

	前連結会計年度(自 2022年11月1日至 2023年10月31日)	当連結会計年度(自 2023年11月1日至 2024年10月31日)
その他有価証券評価差額金
当期発生額	452,177千円	573,961千円
税効果額	△138,059 〃	△174,958 〃
その他有価証券評価差額金	314,118千円	399,002千円
為替換算調整勘定

2025/01/29 10:21

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2023年10月31日)		当事業年度(2024年10月31日)
固定資産圧縮積立金	△13,948 〃		△12,911 〃
その他有価証券評価差額金	△450,984 〃		△626,840 〃
繰延税金負債合計	△517,326千円		△692,144千円

(注)評価性引当額が549,650千円増加しております。この増加の主な内容は、貸倒引当金に係る評価性引当額が479,261千円増加したこと等によるものであります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2025/01/29 10:21

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2023年10月31日)		当連結会計年度(2024年10月31日)
固定資産圧縮積立金	△13,996 〃		△12,911 〃
その他有価証券評価差額金	△451,978 〃		△626,936 〃
その他	△475 〃		△6,485 〃

(注)1.評価性引当額が1,059,088千円増加しております。この増加の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が214,340千円、退職給付に係る負債に係る評価性引当額が101,407千円、棚卸資産評価損に係る評価性引当額が108,131千円、減損損失に係る評価性引当額が572,722千円それぞれ増加したことによるものであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2025/01/29 10:21

#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

純資産合計は前連結会計年度末に比べて1,993,777千円減少し、13,320,388千円となりました。
主な要因は、その他有価証券評価差額金が402,697千円増加したものの、利益剰余金が2,399,236千円減少したこと等によるものであります。
以上により、自己資本比率は、前連結会計年度末の73.3%から58.9%となりました。

2025/01/29 10:21