有価証券報告書-第72期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については安全性の高い金融資産で運用し、資金調達については主に自己資金及び銀行借入や社債発行により調達するものとしております。デリバティブは、後述するリスクを回避するための利用に限定し、投機的な取引は行わないこととしております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
有価証券及び投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが1年以内の支払期日であり、借入金のうち、長期借入金(原則として5年以内)は主に設備投資及び新規事業投資に係る資金調達としております。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスクの管理
当社は与信管理規程に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を毎期ごとに把握しております。
デリバティブ取引の執行については、格付けの高い金融機関に限定して行うこととしております。
②市場リスクの管理
当社は、変動金利の借入金のうち長期のものの一部については、支払金利の変動リスクを回避し支払利息の固定化を図るために、個別契約ごとに金利スワップ取引を行うことがあります。
③資金調達に係る流動性リスクの管理
当社は経理部が半期毎に資金繰り計画を作成し、毎月ごとに実態に即し更新を行っております。又、手許流動性を月間経常支出の1.5ヶ月以上の維持を基本としております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
(5)信用リスクの集中
当期の連結決算日現在における営業債権のうち70.1%が特定の大口顧客に対するものであります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。((注2)参照)。
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
① 現金及び預金	10,231,135	10,231,135	-
② 受取手形及び売掛金	3,899,683	3,899,683	-
③ 有価証券及び投資有価証券 その他有価証券	388,696	388,696	-
④ 投資その他の資産 その他に含まれる 長期延滞債権	417,384
貸倒引当金(※)	△417,384
	-	-	-
資産計	14,519,515	14,519,515	-
① 支払手形及び買掛金	3,518,439	3,518,439	-
② 短期借入金	2,300,000	2,300,000	-
③ 1年内償還予定の社債及び社債	620,000	631,898	11,898
④ 1年内返済予定の長期借入金及び長期借入金	2,597,577	2,590,084	△7,492
負債計	9,036,016	9,040,423	4,406
デリバティブ取引	-	-	-

(※)長期延滞債権に個別に計上している貸倒引当金を控除している。
当連結会計年度(平成26年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
① 現金及び預金	8,437,667	8,437,667	-
② 受取手形及び売掛金	6,609,191	6,609,191	-
③ 投資有価証券 その他有価証券	392,956	392,956	-
資産計	15,439,816	15,439,816	-
① 支払手形及び買掛金	4,320,622	4,320,622	-
② 短期借入金	2,700,000	2,700,000	-
③ 社債	550,000	539,970	△10,029
④ 1年内返済予定の長期借入金及び長期借入金	1,770,153	1,771,409	1,256
負債計	9,340,775	9,332,002	△8,772
デリバティブ取引	-	-	-

(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資産
①現金及び預金、並びに②受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
③有価証券及び投資有価証券
これらの時価については、株式等は取引所の価格によっており、債券は取引金融機関から提示された価格によっております。
なお、有価証券は、その他有価証券として保有しており、これに関する事項については、(有価証券関係)注記をご参照ください。
負債
①支払手形及び買掛金、並びに②短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
③社債、並びに④1年内返済予定の長期借入金及び長期借入金
これらの時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
(注)2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額(千円)

区 分	前連結会計年度 (平成25年3月31日)	当連結会計年度 (平成26年3月31日)
非上場株式	2,125,446	2,153,066

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから「③投資有価証券」には含めておりません。
(注)3.金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	10,231,135	-	-	-
受取手形及び売掛金	3,899,683	-	-	-
有価証券及び投資有価証券 その他有価証券のうち満期が あるもの(債券)	12,506	-	-	-
合 計	14,143,325	-	-	-

当連結会計年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	8,437,667	-	-	-
受取手形及び売掛金	6,609,191	-	-	-
合 計	15,046,859	-	-	-

(注)4.社債及び長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超2年以内 (千円)	2年超3年以内 (千円)	3年超4年以内 (千円)	4年超5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	2,300,000	-	-	-	-	-
社債	70,000	-	300,000	250,000	-	-
長期借入金	913,728	871,712	677,655	119,282	15,200	-
合計	3,283,728	871,712	977,655	369,282	15,200	-

当連結会計年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超2年以内 (千円)	2年超3年以内 (千円)	3年超4年以内 (千円)	4年超5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	2,700,000	-	-	-	-	-
社債	-	300,000	250,000	-	-	-
長期借入金	897,104	700,047	143,040	24,429	5,533	-
合計	3,597,104	1,000,047	393,040	24,429	5,533	-