有価証券報告書-第69期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
(繰延税金資産)
投資有価証券評価損	283	百万円	283	百万円
子会社株式評価損	829	百万円	1,051	百万円
子会社支援損失	369	百万円	369	百万円
退職給付引当金	1,377	百万円	1,374	百万円
その他	887	百万円	910	百万円
繰延税金資産小計	3,746	百万円	3,988	百万円
評価性引当額	△1,663	百万円	△1,893	百万円
繰延税金資産合計	2,083	百万円	2,095	百万円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△868	百万円	△1,228	百万円
その他	-	百万円	△8	百万円
繰延税金負債合計	△868	百万円	△1,237	百万円
繰延税金資産の純額	1,214	百万円	858	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
評価性引当額	1.0	%	6.8	%
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.0	%	5.9	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△10.0	%	△23.4	%
外国子会社合算所得	2.0	%	7.1	%
海外源泉所得税等	2.1	%	4.1	%
税額控除	△6.7	%	△9.1	%
住民税均等割等	0.1	%	0.2	%
その他	0.0	%	0.1	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	20.1	%	22.2	%