有価証券報告書-第128期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
(繰延税金資産)
未払賞与	727	百万円	-	百万円
賞与引当金	-	百万円	783	百万円
未払事業税	177	百万円	211	百万円
退職給付引当金	3,768	百万円	4,066	百万円
退職給付信託	340	百万円	154	百万円
研究開発費	582	百万円	606	百万円
子会社株式評価損	122	百万円	122	百万円
繰越外国税額控除	557	百万円	571	百万円
その他	667	百万円	1,054	百万円
繰延税金資産小計	6,945	百万円	7,570	百万円
評価性引当額	△772	百万円	△786	百万円
繰延税金資産合計	6,172	百万円	6,783	百万円
(繰延税金負債)
前払年金費用	△469	百万円	△384	百万円
固定資産圧縮積立金	△165	百万円	△160	百万円
有価証券評価差額金	△168	百万円	△133	百万円
その他	-	百万円	△223	百万円
繰延税金負債合計	△804	百万円	△900	百万円
繰延税金資産の純額	5,368	百万円	5,883	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.62	%	30.62	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.08	%	0.09	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.02	%	△0.42	%
住民税均等割等	0.31	%	0.25	%
租税特別措置法に基づく法人税の控除額	△1.90	%	△2.04	%
海外子会社受取配当金益金不算入	△12.61	%	△10.31	%
外国源泉税等	2.22	%	2.67	%
その他	△0.69	%	△1.33	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	18.01	%	19.53	%