有価証券報告書-第129期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	783	百万円	746	百万円
未払事業税	211	百万円	74	百万円
退職給付引当金	4,066	百万円	4,164	百万円
退職給付信託	154	百万円	124	百万円
研究開発費	606	百万円	583	百万円
子会社株式評価損	122	百万円	122	百万円
繰越外国税額控除	571	百万円	607	百万円
その他	1,054	百万円	1,161	百万円
繰延税金資産小計	7,570	百万円	7,585	百万円
評価性引当額	△786	百万円	△822	百万円
繰延税金資産合計	6,783	百万円	6,763	百万円
(繰延税金負債)
前払年金費用	△384	百万円	△261	百万円
固定資産圧縮積立金	△160	百万円	△154	百万円
有価証券評価差額金	△133	百万円	△204	百万円
その他	△223	百万円	△212	百万円
繰延税金負債合計	△900	百万円	△833	百万円
繰延税金資産の純額	5,883	百万円	5,929	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.62	%	30.62	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.09	%	0.28	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.42	%	△0.27	%
住民税均等割等	0.25	%	0.43	%
租税特別措置法に基づく法人税の控除額	△2.04	%	△3.01	%
海外子会社受取配当金益金不算入	△10.31	%	△17.81	%
外国源泉税等	2.67	%	4.30	%
その他	△1.33	%	△0.38	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	19.53	%	14.16	%