有価証券報告書-第132期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	802	百万円	851	百万円
未払事業税	217	百万円	216	百万円
退職給付引当金	4,817	百万円	5,011	百万円
研究開発費	655	百万円	714	百万円
関係会社株式評価損	126	百万円	369	百万円
繰越外国税額控除	543	百万円	570	百万円
減損損失	2,429	百万円	2,275	百万円
その他	1,648	百万円	1,961	百万円
繰延税金資産小計	11,241	百万円	11,971	百万円
評価性引当額	△761	百万円	△787	百万円
繰延税金資産合計	10,480	百万円	11,183	百万円
(繰延税金負債)
前払年金費用	△445	百万円	△513	百万円
固定資産圧縮積立金	△148	百万円	△143	百万円
有価証券評価差額金	△269	百万円	△214	百万円
その他	△188	百万円	△176	百万円
繰延税金負債合計	△1,051	百万円	△1,048	百万円
繰延税金資産の純額	9,428	百万円	10,134	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.62	%	30.62	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.30	%	0.15	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.72	%	△0.28	%
住民税均等割等	0.50	%	0.24	%
租税特別措置法に基づく法人税の控除額	△7.07	%	△5.26	%
海外子会社受取配当金益金不算入	△17.78	%	△11.15	%
外国源泉税等	4.84	%	2.36	%
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正	△1.98	%	-	%
その他	△1.41	%	△0.35	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	7.30	%	16.33	%