有価証券報告書-第64期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)

【提出】
2021/03/31 10:30
【資料】
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【項目】
151項目

税効果会計関係

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度
(2019年12月31日)
当事業年度
(2020年12月31日)
繰延税金資産
賞与引当金損金算入限度超過額80百万円84百万円
役員退職慰労引当金損金算入限度超過額183183
関係会社株式評価損134276
未払金否認2836
未払事業税1516
減損損失3131
未払社会保険料1212
貸倒引当金損金算入限度超過額00
株式給付引当金1225
その他90117
繰延税金資産 小計589784
評価性引当金-△501
繰延税金資産 合計589282
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金△400△399
その他有価証券評価差額金△11△5
その他△0△0
繰延税金負債合計△412△405
繰延税金資産(△負債)の純額177△123

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度
(2019年12月31日)
当事業年度
(2020年12月31日)
法定実効税率30.6%30.6%
(調整)
永久差異△16.6△19.1
住民税均等割0.20.2
税額控除△1.40.9
その他△0.71.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率12.114.5