有価証券報告書-第53期(令和2年7月1日-令和3年6月30日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(2020年6月30日)
当連結会計年度(2021年6月30日)
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
会計関連
前連結会計年度(2020年6月30日)
(※)金利スワップの特例処理によるものは、長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しています。
当連結会計年度(2021年6月30日)
(※)金利スワップの特例処理によるものは、長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しています。
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(2020年6月30日)
区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
米ドル | 116 | - | 115 | △0 | |
合計 | 116 | - | 115 | △0 |
当連結会計年度(2021年6月30日)
区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
米ドル | - | - | - | - | |
合計 | - | - | - | - |
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
会計関連
前連結会計年度(2020年6月30日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
金利スワップの 特例処理 | |||||
金利スワップ取引 | |||||
支払固定・受取変動 | 借入金の利息 | 250 | 12 | (※) | |
合計 | 250 | 12 |
(※)金利スワップの特例処理によるものは、長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しています。
当連結会計年度(2021年6月30日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
金利スワップの 特例処理 | |||||
金利スワップ取引 | |||||
支払固定・受取変動 | 借入金の利息 | 250 | - | (※) | |
合計 | 250 | - |
(※)金利スワップの特例処理によるものは、長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しています。