有価証券報告書-第12期(平成26年1月1日-平成26年12月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(平成25年12月31日)
(注)時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格によっております。
当連結会計年度(平成26年12月31日)
(注)時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格によっております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(平成25年12月31日)
(注)1 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格によっております。
2 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている外貨建金銭債権債務と一体として処理されて
いるため、その時価は、当該外貨建金銭債権債務の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成26年12月31日)
(注)1 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格によっております。
2 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている外貨建金銭債権債務と一体として処理されて
いるため、その時価は、当該外貨建金銭債権債務の時価に含めて記載しております。
(2)金利関連
前連結会計年度(平成25年12月31日)
(注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期貸付金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期貸付金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成26年12月31日)
(注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期貸付金及び長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期貸付金及び長期借入金の時価に含めて記載しております。
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(平成25年12月31日)
| 区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
| 市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
| 売建 | |||||
| 米ドル(円買) | 747 | - | △23 | △23 | |
| ユーロ(円買) | 121 | - | △8 | △8 | |
| 英ポンド(円買) | 596 | - | △10 | △10 | |
| 豪ドル(円買) | 359 | - | △2 | △2 | |
| 買建 | |||||
| 米ドル(円売) | 16 | - | 1 | 1 | |
| 米ドル(英ポンド売) | 129 | - | △2 | △2 | |
| 米ドル(南アランド売) | 137 | - | 4 | 4 | |
| タイバーツ(円売) | 47 | - | 0 | 0 | |
| 合計 | 2,158 | - | △42 | △42 | |
(注)時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格によっております。
当連結会計年度(平成26年12月31日)
| 区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
| 市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
| 売建 | |||||
| 米ドル(円買) | 150 | - | △7 | △7 | |
| ユーロ(円買) | 85 | - | △2 | △2 | |
| 豪ドル(円買) | 417 | - | △3 | △3 | |
| 買建 | |||||
| 米ドル(円売) | 40 | - | 7 | 7 | |
| 米ドル(南アランド売) | 159 | - | 4 | 4 | |
| 合計 | 853 | - | △0 | △0 | |
(注)時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格によっております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(平成25年12月31日)
| ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
| 原則的処理方法 | 為替予約取引 | ||||
| 売建 | |||||
| 米ドル | 外貨建予定取引 | 564 | - | △13 | |
| ユーロ | 外貨建予定取引 | 54 | - | △3 | |
| 買建 | |||||
| 米ドル | 外貨建予定取引 | 5,058 | - | 327 | |
| タイバーツ | 外貨建予定取引 | 375 | - | 3 | |
| 小計 | 6,053 | - | 313 | ||
| 為替予約等の 振当処理 | 為替予約取引 | ||||
| 売建 | |||||
| 米ドル | 売掛金 | 222 | - | (注2) | |
| タイバーツ | 短期貸付金 | 223 | - | (注2) | |
| 買建 | |||||
| 米ドル | 買掛金 | 643 | - | (注2) | |
| 小計 | 1,089 | - | (注2) | ||
| 合計 | 7,143 | - | 313 | ||
(注)1 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格によっております。
2 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている外貨建金銭債権債務と一体として処理されて
いるため、その時価は、当該外貨建金銭債権債務の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成26年12月31日)
| ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
| 原則的処理方法 | 為替予約取引 | ||||
| 買建 | |||||
| 米ドル | 外貨建予定取引 | 2,231 | - | 324 | |
| 小計 | 2,231 | - | 324 | ||
| 為替予約等の 振当処理 | 為替予約取引 | ||||
| 売建 | |||||
| 米ドル | 売掛金 | 21 | - | (注2) | |
| タイバーツ | 短期貸付金 | 214 | - | (注2) | |
| 買建 | |||||
| 米ドル | 買掛金 | 949 | - | (注2) | |
| 小計 | 1,185 | - | (注2) | ||
| 合計 | 3,417 | - | 324 | ||
(注)1 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格によっております。
2 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている外貨建金銭債権債務と一体として処理されて
いるため、その時価は、当該外貨建金銭債権債務の時価に含めて記載しております。
(2)金利関連
前連結会計年度(平成25年12月31日)
| ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
| 金利スワップの 特例処理 | 金利スワップ取引 | ||||
| 変動受取・固定支払 | 長期貸付金 | 1,041 | 1,041 | (注) |
(注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期貸付金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期貸付金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成26年12月31日)
| ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
| 金利スワップの 特例処理 | 金利スワップ取引 | ||||
| 変動受取・固定支払 | 長期貸付金 | 1,041 | 1,041 | (注) | |
| 変動受取・固定支払 | 長期借入金 | 70 | 30 | (注) | |
| 合計 | 1,111 | 1,071 | (注) | ||
(注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期貸付金及び長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期貸付金及び長期借入金の時価に含めて記載しております。