有価証券報告書-第99期(2022/04/01-2023/03/31)

11 担保に差入れた資産
前連結会計年度末及び当連結会計年度末において、次の資産を担保に差入れております。

	前連結会計年度末 (百万円)	当連結会計年度末 (百万円)
現預金及び定期預金	5	105
営業債権等	11,193	15,416
棚卸資産	14,763	26,496
投資及び長期債権	203,304	216,202
有形固定資産等	38,685	26,853
合計	267,950	285,072

前連結会計年度末及び当連結会計年度末の、被担保債務は次のとおりです。

	前連結会計年度末 (百万円)	当連結会計年度末 (百万円)
借入金(短期)(注)	11,007	5,549
営業債務等	15,202	24,843
借入金(長期)	11,021	8,176
リース負債(短期及び長期)	116,318	123,480
合計	153,548	162,048

(注)借入金(短期)のうち1年以内に期限の到来する長期借入金の残高は、前連結会計年度末及び当連結会計
年度末において、それぞれ9,963百万円及び4,431百万円です。
上記の他に、「営業債務」に含めている引受輸入手形については、手形引受銀行に差入れたトラスト・レシートにより、手形引受銀行へ当該輸入商品またはその売上代金を担保として差入れております。しかし、その担保に差入れている資産の額は、輸入取引量が膨大なことから実務上算定が困難なため上記数値には含まれておりません。
短期及び長期借入金については、慣習として、貸主の要求により借入に対する担保の設定または保証人の提供を行うこと、並びに現在の担保物件が特定の借入に対するものか否かを問わず現在及び将来の借入に対する担保と
して貸主は取扱えることを約定しております。また、銀行からの大部分の借入については、銀行預金と返済期日の
到来した借入金(偶発債務より発生する債務を含む)または約定不履行により期限前決済となった借入金を貸主は
相殺する権利を有することを約定しております。