有価証券報告書-第99期(2022/04/01-2023/03/31)

19 引当金
当連結会計年度の「その他の流動負債」及び「その他の非流動負債」に含まれる引当金の増減は次のとおり
です。

	資産除去債務引当金 (百万円)	その他 (百万円)	合計 (百万円)
2022年4月1日残高	119,904	29,519	149,423
期中増加額	13,122	8,798	21,920
期中減少額(目的使用)	△2,919	△5,626	△8,545
期中減少額(戻入れ)	△4,642	△11,773	△16,415
時の経過により生じた増加額	2,511	-	2,511
割引率変更の影響	△3,206	-	△3,206
その他の増減	△471	271	△200
2023年3月31日残高	124,299	21,189	145,488

資産除去債務引当金は、店舗等を運営する子会社の不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務に係る費用及び石炭、鉄鉱石、石油の採掘に従事する子会社での資源開発設備の撤去に係る費用等に関するものであります。その他には、債務保証等損失引当金及び利息返還損失引当金等が含まれております。
その他の2022年4月1日残高には、エネルギー・化学品セグメントにおいて、LNG市況の低迷等に伴い、長期
購入契約に係るコストが販売時に得られると見込まれる収益を上回る可能性が高いことから計上していた
9,737百万円の引当金が含まれております。その他の期中減少額(戻入れ)において、LNG市況の改善等に伴い当該
引当金を全額取崩しており、取崩しに係る利益は、連結包括利益計算書の「商品販売等に係る原価」に含まれて
おります。
連結財政状態計算書の「その他の流動負債」及び「その他の非流動負債」に含まれる引当金の計上額の内訳は、次のとおりです。

	当連結会計年度末 (百万円)
その他の流動負債	11,478
その他の非流動負債	134,010
合計	145,488