有報情報

#1 注記事項－金融商品、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(1)営業債権及びその他の債権、その他の金融資産
前連結会計年度末及び当連結会計年度末における、営業債権及びその他の債権、並びにその他の金融資産は、デリバティブ債権を除き償却原価またはFVTPLで測定しており、その内訳は以下のとおりです。

	前連結会計年度末(2023年3月31日)(百万円)	当連結会計年度末(2024年3月31日)(百万円)
未収入金	162,142	323,414
デリバティブ債権	344,037	422,613
その他	260,113	389,576
未収入金	64,461	33,750
デリバティブ債権	103,316	133,874
その他	37,846	41,340

(注) 前連結会計年度末及び当連結会計年度末における営業債権及びその他の債権に含まれる持分法適用会社に対する債権は、それぞれ238,206百万円及び224,406百万円です。

2024/06/19 13:32

#2 注記事項－金融商品の公正価値、連結財務諸表（IFRS）（連結）

上記の表のうち、前連結会計年度及び当連結会計年度に計上されたFVTOCIの金融資産に関連するその他の包括利益は、連結包括利益計算書の「FVTOCIの金融資産」及び「外貨換算調整勘定」に含まれています。
前連結会計年度及び当連結会計年度におけるデリバティブ債権の調整表は以下のとおりです。

2024/06/19 13:32

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

流動資産:

(単位:億円)	2024年3月末	2023年3月末	増減	主な増減要因
営業債権及びその他の債権	22,167	21,912	+255	・売掛金+570(エネルギー、化学品、生活産業)取扱数量増加・貸付金△347、うちBAF*1△700
その他の金融資産	11,401	7,730	+3,671	・(エネルギー、化学品)未収入金増加・(機械・インフラ、エネルギー、次世代・機能推進)デリバティブ債権増加・(コーポレート、エネルギー)差入証拠金増加
棚卸資産	9,657	9,405	+252	・(生活産業、機械・インフラ、エネルギー) 棚卸資産増加・Komatsu Mining Corp. Perú子会社化+143

*1 Bussan Auto Finance関連会社化
非流動資産:

2024/06/19 13:32

#4 連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

④【連結キャッシュ・フロー計算書】

		前連結会計年度(自 2022年4月 1日至 2023年3月31日)	当連結会計年度(自 2023年4月 1日至 2024年3月31日)
未収入金の増減		△57,816	△150,716
デリバティブ債権・債務の増減		△40,011	△72,903
その他-純額		△99,509	△29,528

連結キャッシュ・フロー計算書における「受取利息、受取配当金及び支払利息」、「利息の受取額」、「利息の支払額」及び「配当金の受取額」には、連結損益計算書における「金融収益・費用」に含まれる受取利息、受取配当金、支払利息に加え、「収益」及び「原価」に含まれる受取利息、受取配当金、支払利息、及びそれらに関するキャッシュ・フローも含まれています。

2024/06/19 13:32