三井物産（8031）の法人所得税の推移 - 第二四半期

有報情報

#1 四半期連結会計期間、要約四半期連結包括利益計算書（IFRS）（連結）

【第2四半期連結会計期間】

		前第2四半期連結会計期間(自 2022年7月 1日至 2022年9月30日)	当第2四半期連結会計期間(自 2023年7月 1日至 2023年9月30日)
持分法適用会社におけるその他の包括利益に対する持分		△2,996	△2,021
上記に係る法人所得税		9,497	△4,911
再分類修正により要約四半期連結損益計算書へ分類される項目:
持分法適用会社におけるその他の包括利益に対する持分		173,768	106,998
上記に係る法人所得税		△7,781	△4,544
その他の包括利益計		61,094	97,189

2023/11/09 12:47

#2 四半期連結会計期間、要約四半期連結損益計算書（IFRS）（連結）

【第2四半期連結会計期間】

		前第2四半期連結会計期間(自 2022年7月 1日至 2022年9月30日)	当第2四半期連結会計期間(自 2023年7月 1日至 2023年9月30日)
法人所得税前利益		339,850	282,062
法人所得税		△72,175	△71,441
四半期利益		267,675	210,621

2023/11/09 12:47

#3 四半期連結累計期間、要約四半期連結包括利益計算書（IFRS）（連結）

【第2四半期連結累計期間】

		前第2四半期連結累計期間(自 2022年4月 1日至 2022年9月30日)	当第2四半期連結累計期間(自 2023年4月 1日至 2023年9月30日)
持分法適用会社におけるその他の包括利益に対する持分		△3,609	△5,320
上記に係る法人所得税		101,732	△4,879
再分類修正により要約四半期連結損益計算書へ分類される項目:
持分法適用会社におけるその他の包括利益に対する持分		475,050	391,927
上記に係る法人所得税		△14,844	△12,427
その他の包括利益計		106,910	448,615

2023/11/09 12:47

#4 四半期連結累計期間、要約四半期連結損益計算書（IFRS）（連結）

【第2四半期連結累計期間】

		前第2四半期連結累計期間(自 2022年4月 1日至 2022年9月30日)	当第2四半期連結累計期間(自 2023年4月 1日至 2023年9月30日)
法人所得税前利益		687,807	593,876
法人所得税		△131,773	△124,596
四半期利益		556,034	469,280

2023/11/09 12:47

#5 注記事項－作成の基礎、要約四半期連結財務諸表（IFRS）（連結）

当社及び連結子会社は、当第2四半期連結累計期間期首より、以下の基準書を適用しております。これらの適用が要約四半期連結財務諸表に与える影響に重要性はありません。

基準書	基準名	概要
IFRS第17号	保険契約	保険契約に関する包括的見直し
IAS第12号	法人所得税(2021年5月改訂)	単一の取引から生じた資産及び負債に係る繰延税金の会計処理の明確化
IAS第12号	法人所得税(2023年5月改訂)	経済協力開発機構が公表した第2の柱モデルルールを採用して法制化された税制により生じる法人所得税の会計処理及び開示

2023/11/09 12:47

#6 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

① 連結損益計算書

(単位:億円)		当期	前年同期	増減
持分法による投資損益		2,449	2,836	△387
法人所得税		△1,246	△1,318	+72
四半期利益		4,693	5,560	△867

(*)四捨五入差異により縦計・横計が合わないことがあります(以下同様)
収益

2023/11/09 12:47

#7 要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

(4) 【要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		前第2四半期連結累計期間(自 2022年4月 1日至 2022年9月30日)	当第2四半期連結累計期間(自 2023年4月 1日至 2023年9月30日)
受取利息、受取配当金及び支払利息		△76,919	△35,344
法人所得税		131,773	124,596
持分法による投資損益		△283,573	△244,932
配当金の受取額		313,942	308,805
法人所得税の支払額		△138,377	△133,866
法人所得税の還付額		24,176	25,200
営業活動によるキャッシュ・フロー		310,370	466,496

要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書における「受取利息、受取配当金及び支払利息」、「利息の受取額」、「利息の支払額」及び「配当金の受取額」には、要約四半期連結損益計算書における「金融収益・費用」に含まれる受取利息、受取配当金、支払利息に加え、「収益」及び「原価」に含まれる受取利息、受取配当金、支払利息、及びそれらに関するキャッシュ・フローも含まれております。

2023/11/09 12:47

#8 要約四半期連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

		前連結会計年度末(2023年3月31日)	当第2四半期連結会計期間末(2023年9月30日)
その他の金融負債	14,15	621,979	737,174
未払法人所得税		49,335	44,483
前受金		234,946	301,748

2023/11/09 12:47