受取手形

有報情報

#1 担保に供している資産の注記（連結）

担保に供している資産は、次のとおりであります。

	前連結会計年度(2019年7月20日)	当連結会計年度(2020年7月20日)
受取手形及び売掛金	71百万円	137百万円

同上に対する債務額は、次のとおりであります。

2020/10/12 13:36

#2 期末日満期手形の会計処理（連結）

なお、前連結会計年度末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形等を満期日に決済が行われたものとして処理しております。

	前連結会計年度(2019年7月20日)	当連結会計年度(2020年7月20日)
受取手形支払手形電子記録債務	603百万円2471,255	-百万円--

2020/10/12 13:36

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

イ 資産
当連結会計年度末の資産合計は、前連結会計年度に比べ85億7千9百万円増加し、1,112億6千4百万円となりました。流動資産は、現金及び預金の増加86億3千5百万円、受取手形及び売掛金の増加8億9千2百万円、および仕掛品の増加4億9千8百万円等により、前連結会計年度末に比べ102億3千万円増加し、830億4千3百万円となりました。また、固定資産は、前連結会計年度末に比べ16億5千万円減少し、282億2千1百万円となりました。
ロ 負債

2020/10/12 13:36

#4 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、与信管理規程に従い、取引開始時に信用調査を行うとともに取引先ごとの与信限度額を設定し、月次で取引先ごとの期日管理と残高管理を行っております。さらに、要注意の取引先については、信用状況を定期的に把握する体制としております。また、受取手形及び売掛金の一部には外貨建てのものがあり、為替の変動リスクに晒されておりますが、社内規程に従い、必要に応じて先物為替予約を利用してリスクをヘッジしております。
投資有価証券は、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握し、取引先企業との関係を勘案して、保有状況を継続的に見直しております。

2020/10/12 13:36