有報情報

#1 有形固定資産等明細表（連結）

【有形固定資産等明細表】

2024/06/21 14:00

#2 注記事項－キャッシュ・フロー情報、連結財務諸表（IFRS）（連結）

売却時における資産・負債の内訳は以下のとおりであります。

	金額(百万円)
営業債権及びその他の債権	19,107
有形固定資産	62,382
無形資産	3,827

当期中に売却した事業に関する受取対価の総額は、4,502百万円であります。
売却時における資産・負債の内訳は以下のとおりであります。

2024/06/21 14:00

#3 注記事項－リース、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(1) 貸手側
当社は、オペレーティング・リースとして、建設機械、オフィスビル、及び船舶等の賃貸を行っております。前期末及び当期末におけるリース資産の取得原価は、それぞれ648,408百万円及び816,465百万円、また、減価償却及び減損損失累計額の合計は、それぞれ196,725百万円及び243,522百万円であり、これらは連結財政状態計算書の「有形固定資産」、「無形資産」及び「投資不動産」に含まれております。
当社が有するオペレーティング・リースに基づく将来の受取リース料は次のとおりであります。

2024/06/21 14:00

#4 注記事項－作成の基礎、連結財務諸表（IFRS）（連結）

・公正価値で測定する金融資産-注記27 金融商品及び関連する開示
・非流動資産の回収可能性-注記11 持分法適用会社に対する投資、注記12 有形固定資産、注記13 無形資産、注記14 投資不動産
・繰延税金資産の回収可能性-注記16 繰延税金

2024/06/21 14:00

#5 注記事項－担保、連結財務諸表（IFRS）（連結）

借入金及び取引保証等に対する担保差入資産は次のとおりであります。

	前期(2023年3月31日)(百万円)	当期(2024年3月31日)(百万円)
有価証券及び投資	205,409	257,985
有形固定資産(減価償却累計額及び減損損失累計額控除後)	7,031	7,265
投資不動産(減価償却累計額及び減損損失累計額控除後)	2,415	2,258

(注) 主にデリバティブ取引に係る差入保証金及び賃貸物件に係る敷金であります。
当社は、輸入金融を利用する際、通常は銀行にトラスト・レシートを差し入れ、輸入商品または当該商品の売却代金に対する担保権を付与しております。輸入取引量が膨大であることから、手形を期日に決済するにあたり、個々に当該手形とその売却代金との関連付けは行っておらず、これらトラスト・レシートの対象資産の金額を算出することは実務上困難であり、上記金額には含まれておりません。

2024/06/21 14:00

#6 注記事項－有形固定資産、連結財務諸表（IFRS）（連結）

12 有形固定資産
有形固定資産の取得原価、減価償却累計額及び減損損失累計額の増減は次のとおりであります。
[取得原価]

2024/06/21 14:00

#7 注記事項－販売費及び一般管理費、連結財務諸表（IFRS）（連結）

上記のうち、設備経費には設備賃借料、有形固定資産減価償却費等が含まれております。

2024/06/21 14:00

#8 注記事項－重要性がある会計方針、連結財務諸表（IFRS）（連結）

① 認識及び測定
有形固定資産については、取得原価から減価償却累計額及び減損損失累計額を控除した額で測定しております。
取得原価には資産の取得に直接関連する費用、解体・除去及び土地の原状回復費用、及び資産計上すべき借入費用が含まれております。

2024/06/21 14:00

#9 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

上述の契約に加えて、当社のビジネスに関連して、当社は、顧客の債務に対する保証などの様々な偶発債務を負っています。また、当社は、訴訟による偶発債務の影響を受ける可能性があります。これらの偶発債務に関する詳細は、「(10) 偶発債務」及び「(11) 訴訟等」を参照願います。当社は、現状においては、それらの偶発債務がもたらす資金需要が重大なものとはならないと判断しておりますが、仮に予想に反して、当社が保証を行っている債務に重大な不履行が生じた場合、また、訴訟の結果が、当社に大きく不利なものであった場合には、新たに、大きな資金調達が必要となる可能性があります。
当社は、主に、ワーキング・キャピタル、新規や既存ビジネスへの投資や債務の返済のために、将来にわたり継続的な資金調達を行う必要があります。当社は、成長戦略として買収、株式取得または貸付による投資を行っており、当期は、有形固定資産及び投資不動産の取得に1,217億円、また、その他の投資の取得に2,382億円の投資を行いました。当社は、現在、全てのセグメントにおいて、既存のコア・ビジネス及び周辺分野を中心に追加投資を検討しております。
しかしながら、これらの投資は、現在、予備調査段階のものや、今後の様々な条件により、その実施が左右されるものであり、結果的に実現されない可能性もあります。また当社は、手許の現金、現在の借入枠や営業活動によるキャッシュ・インで当面必要とされる資金需要を十分に満たせると考えておりますが、それは保証されている訳ではありません。当社の営業活動によるキャッシュ・インが想定より少なかった場合、当社は、追加借入の実施、他の資金調達手段の検討、または投資計画の修正を行う可能性があります。

2024/06/21 14:00

#10 連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

		前期(自2022年4月 1日至2023年3月31日)	当期(自2023年4月 1日至2024年3月31日)
投資活動によるキャッシュ・フロー	34
有形固定資産の売却による収入		15,140	9,385
有形固定資産の取得による支出		△70,295	△93,380
投資不動産の売却による収入		32,119	13,123

「連結財務諸表注記」参照

2024/06/21 14:00

#11 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

① 【連結財政状態計算書】

		前期(2023年3月31日)	当期(2024年3月31日)
その他の金融資産	27	190,736	228,372
有形固定資産	8,9,12	1,046,316	1,152,019
無形資産	8,13	284,790	349,829

「連結財務諸表注記」参照

2024/06/21 14:00

#12 重要な会計方針、財務諸表（連結）

有価証券の評価基準及び評価方法
売買目的有価証券:時価法(売却原価は移動平均法により算定)
満期保有目的債券:償却原価法
その他有価証券
市場価格のない株式等以外のもの:時価法
(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)
市場価格のない株式等:移動平均法による原価法
子会社株式及び関連会社株式:移動平均法による原価法2024/06/21 14:00